Все о страховании экспортных кредитов

Все о страховании экспортных кредитов

Страхование экспортных кредитов

Сегодня мировой рынок имеет огромное изобилие различных товаров и услуг. В результате чего сильно повышается конкуренция, и предприниматели начинают искать новые пути реализации свой деятельности, например, поставляя ее за границу.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

И чаще всего в таких ситуациях используется отложенный платеж, то есть, сначала происходит передача товара и только после этого передача денежных средств (осуществляется продажа товара в кредит).

Именно такой способ платежа и позволяет сотрудничать на взаимовыгодных условиях предпринимателям из различных городов и стран.

Однако уверенности в получении денежных средств после отправки товара, естественно, нет, ведь в результате осуществления такой деятельности ежегодно объявляют о своем банкротстве более 1/3 предприятий.

Именно поэтому сегодня стало популярных страхование экспортных кредитов. Что это такое? И зачем оно нужно? Давайте попробуем разобраться.

Что это такое

Страхование экспортных кредитов (далее СЭК) – это страхование предпринимательских рисков. То есть, если предприниматель не получил от своей деятельности ожидаемого дохода или понес сильные убытки в результате некоторых обстоятельств, независящих от него, то он может рассчитывать на компенсацию от страховой компании.

Например, предприниматель из России реализовал свой товар в Германию, но не получил от контрагентов (тех, кто его принял) денежных средств, которые должны были поступить на его лицевой счет в банке согласно заключенному договору через определенный промежуток времени.

Следовательно, виновником является только одна сторона – контрагенты. Предприниматель же в свою очередь выполнил все условия, но несмотря понес серьезные убытки.

И если он заранее прошел процедуру СЭК, ему обязаны выплатить часть или полную сумму тех самых убытков в страховой компании, с которой был заключен договор.

Особенности страхования экспортных кредитов

СЭК – это своего рода гарантия того, что риски полной или частичной потери денежных средств в результате неплатежеспособности импортера будут покрыты согласно тем срокам, которые указаны в полисе (его получают после окончания процедуры страхования).

Однако при этом страховые компании должны равномерно распространить свое страховое покрытие абсолютно на всех своих клиентов.

Ведь только такая строгая система страхования позволит страховщикам избежать ситуаций, когда он будет не в состоянии покрыть риски импортера.

Получение полиса СЭК для импортера является очень важным. Ведь его наличие является главным показателем доверия и честности.

Так как страховые компании производят операцию по страхованию экспортных кредитов только в том случае, если импортер редко обращался в организации за выплатой.

То есть, чем больше выплат осуществляется на одно конкретное лицо, тем меньше ему доверия оказывает страховая компания.

Несмотря на то, что СЭК сегодня получил довольно широкое распространение в предпринимательской деятельности, давать стопроцентные гарантии того, что убыток будет полностью возмещен, не может ни одна компания.

Так как выдавая импортеру кредит, страхователь также несет риск потери упущенной выгоды, поэтому чаще всего выплата задолженности по данному типу страхования не превышает двух лет.

Если же выплата компенсации застрахованного лица не происходит, то данный ущерб чаще всего расценивается как:

  • непредвиденное осложнение финансового положения;
  • банкротство на официальном уровне, а следовательно, требовать выплату задолженности не с кого.

Однако как не крути, в любом случае у импорта имеется 180 дней с момента окончания кредита для погашения основного долга.

При этом страховые компании зачастую выдают полюса именно через банки, что предоставляет возможность импортеру брать кредиты на более выгодных условиях, а также принимать участие в страховых контрактах.

Информацию о банковских рисках и методах их страхования, вы можете найти на этой странице.

Принципы

Сущность экспортных кредитов заключается в том, что любая страховая компания, будь она государственной или частной, обязуется брать на себя возможные риски предпринимателей, получая взамен страховую премию.

Но каждому импортеру следует понимать, что технические страхования и гарантия экспортных кредитов во всех странах имеет свои особенности и различия. Однако принципы и черты данной системы страхования в основном везде одинаковы.

К ним относятся:

  • лица, которые предоставляют кредит импортерам (страховщики), обязуются выплачивать только 70% — 80% убытков, так как сами несут большой риск потери выгоды (данная сумма может быть различна и зависит она от финансовых возможностей самой страховой компании);
  • экспортное кредитование должно оформляться заранее, то есть, до наступления рисков, а не в момент их появления. Иными словами, импортер должен страховать кредит еще до его взятия;
  • импортер имеет право получить полную информацию об условиях кредитования;
  • во время оформления экспортного кредита, страховая компания взимает плату, которая и является так называемой страховой премией. Она может достигать 20% от суммы страхования.

Из этого отчетливо видно, что система кредитования импортера и страхования экспортера тесно связанны между собой.

Получение экспортером полюса государственного страхования предоставляет ему возможность получать кредиты в банках и других государственных и коммерческих организациях на более выгодных условиях. Полис СЭК существенно влияет на процентную ставку, срок выплаты и сумму кредитования.

Кто выступает субъектом

В роли субъектов страхования выступают страхователь (банк или предприниматель – экспорт) и страховщик (страховая компания). При этом страховая компания может быть как государственного типа, так и коммерческого и межгосударственного типа.

Между страхователем и страховщиком заключается договор, в котором указываются следующие данные:

  • с какой целью оформляется кредит, его сумма и срок выплаты задолженности;
  • характеристика приобретаемой продукции (работ, услуг или товара любого типа);
  • в какой стране проживает импортер и экспортер;
  • валюту, в которой берется кредит;
  • с каких источников будет приходить дополнительный доход, который будет погашать ежемесячную задолженность кредита;
  • какой график имеет экспорт товара;
  • какой расчет имеет погашение задолженности по кредиту и уплата по процентной ставки по нему.

При этом если в роли страхователя выступает коммерческое лицо, оно должно предоставить экспортно-импортные лицензии, договора купли-продажи и иные документы, требующиеся законодательством согласно закону №164-ФЗ.

Перед тем, как дать одобрение, страховщик обязан проверить платежеспособность иностранного партнера, ведь если от этого зависит погашение долга.

И только после постановки оценки финансового положения экспортера, страховщик выносит свое решение – он либо одобряет заявку, либо снижает сумму страхования до нужного уровня, либо вообще отказывает в получении полюса СЭК.

Что является объектом

В роли объектов страхования выступают:

  • отдельные кредитные обязательства, куда относятся непредвиденные траты и остатки задолженности по открытым счетам в различных банках России и СНГ;
  • все кредитные операции, которые производил экспортер за определенный промежуток времени (чаще всего информацию берут за 12 месяцев) со всеми организациями, находящимися за рубежом;
  • оборотные средства экспорта за один год существования его деятельности.

При этом, рассматриваемые нами условия, объекты и принципы СЭК государственного или коммерческого типа, имеют свои сходства. Но и различия в их деятельности так же имеются.

Например, в отличие от коммерческих страховых компаний, организации государственного типа, возлагают на себя больше рисков, так как их работа зависит от таких факторов, как:

  • изменения на валютном рынке;
  • политическая обстановка в государстве (дискриминация, военные действия и т.д.);
  • внесения в закон №164-ФЗ изменения, которые приводят к введению новых лицензий и ограничений в стране импорта;
  • аннулирование экспортных лицензий;
  • непредвиденные расходы на транспортные и другие услуги.

Какие могут быть риски

В торгово-мировых отношениях происходит много ситуаций, влекущих за собой убытки или непредвиденные расходы.

Однако выплата СЭК происходит только при возникновении следующих рисков:

  • экономических, которые включают в себя отказ покупателем от произведения платежа или принятия продукции, задержка выплаты средств, за предоставляемые услуги или полное банкротство предприятия;
  • коммерческих, которые включают в себя недовольство покупателем качества продукции;
  • политические, связанные с изменениями торгово-мировых отношений, например, революция, отмена импортной лицензии и т.д.
Читать еще:  Горькая правда о кредитных картах

К сожалению, предприниматель не может застраховать себя от таких рисков, как:

  • задержка поступления оплаты в результате нарушения условий договора с одной или другой стороны, повлекшие за собой появление штрафов;
  • несоответствие условий заключенного договора с законодательством страны, в которой осуществляет свою деятельность покупатель;
  • отсутствие всех необходимых документов о товаре и производителе;
  • изменения на валютном рынке и курсовая разница;
  • форс-мажорные обстоятельства.

Страхование предпринимательских лиц от всех рисков возможно только при обращении в крупные страховые компании государственного и межгосударственного типа.

К таким относятся:

  • экспорно-импортный банк, который осуществляет свою деятельность на территории США;
  • компания страхования внешней торговли, располагающаяся на территории Франции;
  • агентство по страхованию экспорта и инвестиций, находящийся в Японии;
  • Внешэкономбанк РФ и многие другие.

Такие компании способны осуществлять стопроцентные выплаты убытков, а частные организации обеспечивают защиту только от экономических рисков и выплачивают их только в размере 70% — 80%.

Преимущества

Страхование экспортного кредита является единственной гарантии того, что при заключении сделки с иностранными предпринимателями, возникновение рисков убытков значительно снижается.

Даже если что-то пойдет не так, и покупатель откажется от товара или просто откажется платить за него и за неустойку, то застрахованное лицо может быть уверенно в том, что в любом случае не понесет большие убытки.

Их обязательно покроет страховая компания. Если же предприниматели не осуществляют страхование экспортного кредита, то они рискуют получить большие убытки от своей деятельности, которые даже могут привести к банкротству.

Где можно оформить

Страхованием экспортного кредита занимаются страховые компании государственного, межгосударственного и коммерческого типа. На сегодняшний момент их очень много, поэтому найти подходящую для себя организацию сможет каждый предприниматель.

На территории России осуществляет свою деятельность Внешэкономбанк, который способен обеспечить покрытие всех рисков, которые могут возникнуть в результате предпринимательской деятельности, в том числе политические и коммерческие.

Эта страховая компания является государственной и уже на протяжении долгих лет успешно работает в данной сфере.

Что касается коммерческих страховых компаний, которые занимаются экспортными кредитами, то на территории России их больше, чем предостаточно.

Застраховать экспортный кредит вы сможете в таких компаниях:

Однако обращаясь к ним, необходимо удостовериться в наличии всей необходимой документации, разрешающей осуществление данной деятельности. Это торговые лицензии, разрешение на экспортно-импортную торговлю и т.д.

Страхование экспортного кредитования является необходимой процедурой, которая способна защитить предпринимателей от возможных рисков, приводящих к ухудшению их финансового состояния.

Поэтому если вы осуществляете продажу товара в другие страны, не забывайте пройти процедуру СЭК. Только так вы сможете быть уверенными в завтрашнем дне.

Про факультативное перестрахование рассказывается здесь.

Характерные черты облигаторного перестрахования вы можете прочитать в этой статье.

Видео: Страхование кредитов

Страхование экспортных кредитов

Страховую поддержку экспортеров осуществляет АО «Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» (ЭКСАР) www.exiar.ru.

Продукты АО «ЭКСАР» предназначены для защиты российских экспортеров
(а также финансирующих их банков) от риска неплатежа иностранного контрагента по:

– экспортным поставкам, осуществляемым на условиях отсрочки платежа;

Основные условия страхования:

По каждой сделке покрывается до 95% убытков в случае реализации политического риска и до 90% – в случае коммерческого риска.

Преимущества страхования в АО «ЭКСАР»:

• Договор страхования может выступать обеспечением по кредиту, который экспортер привлекает для реализации экспортного контракта;

• Конкурентоспособные финансовые условия экспортных сделок;

• Снятие административной ответственности и санкций, предусмотренных КоАП и валютным контролем, за непоступление валютной выручки в Российскую Федерацию;

• Отнесение стоимости страховой премии ЭКСАР на расходы организации (НДС не облагается).

Процедура рассмотрения экспортного проекта и заключения договора страхования:

1. Проведение первичных переговоров; направление информации для анализа возможности предоставления страхового покрытия в ЭКСАР (информация об экспортере, покупателях, условиях экспортного контракта, условиях финансирования сделки).

2. Проведение предварительной оценки рисков по проекту – предварительное заключение о возможности предоставления страхового покрытия ЭКСАР.

3. При наличии экспортного контракта, а также всей необходимой информации по проекту – структурирование сделки, проведение андеррайтинга и оценки рисков (с учетом страновых рисков и результатов изучения проекта и финансового состояния покупателя).

4. Формирование заключения (определение условий и стоимости страхования).

5. Подготовка и направление коммерческого предложения страхователю.

6. Подготовка и согласование проекта договора страхования.

7. Подписание договора страхования.

Документы, необходимые для рассмотрения экспортного проекта:

• Заявление на страхование с описанием экспортного проекта;

• Информация об иностранном контрагенте, включая финансовую отчетность (баланс, отчет о прибылях и убытках);

• Экспортный контракт или его проект;

• Кредитное соглашение (аккредитив) или его проект;

Размер страховой премии определяется исходя из следующих факторов:

• финансовое состояние должника;

• уровень риска, связанный с иностранным государством;

• сумма и срок экспортного кредита;

• доля собственного удержания риска страхователем;

• страховая сумма (лимит страховой ответственности), страховая стоимость и их соотношение;

• иные факторы, установленные правилами страхования по отдельным продуктам.

Для упрощения процедуры предварительного рассмотрения экспортных проектов, нуждающихся в поддержке, ОАО «ЭКСАР» готово принимать документы по электронной почте на предварительное рассмотрение:

Аксенов Константин Александрович – начальник Управления клиентских отношений

Продукты и услуги АО «ЭКСАР»:

• Страхование кредита покупателю

Продукт предназначен для защиты российского или иностранного банка от риска невозврата кредита.

Покрытие распространяется на кредит, предоставленный иностранному заемщику для исполнения обязательств по экспортному контракту, заключенному с российским экспортером.

• Страхование кредита поставщика

Продукт предназначен для защиты российских экспортеров (а также финансирующих их банков) от риска неплатежа иностранного покупателя.

Покрытие распространяется на отдельные поставки, осуществляемые на условиях отсрочки платежа.

• Комплексное страхование экспортных кредитов

Продукт предназначен для защиты российских экспортеров (а также финансирующих их банков) от риска неплатежа иностранного покупателя.

Покрытие распространяется на регулярные поставки однородных товаров, осуществляемые на условиях отсрочки платежа.

• Страхование подтвержденного аккредитива

Продукт предназначен для защиты банка, подтверждающего аккредитив, от риска неполучения возмещения по нему.

Покрытие распространяется на аккредитивы, выставленные иностранными банками для оплаты экспорта российских товаров (работ, услуг).

Продукт предназначен для защиты российских экспортеров, предоставивших гарантию, от риска ее исполнения по причинам, не связанным с нарушением обязательств со стороны экспортера.

Discovered

О финансах и не только…

Страхование экспортных кредитов

Страхование экспортных кредитов (export credit insurance) — страхование экспортера продукции от риска неплатежа со стороны импортера. Страхование экспортных кредитов — разновидность страхования, направленного на уменьшение или устранение кредитного риска; включает страхование коммерческих кредитов, предоставляемых поставщиком покупателю, банковских ссуд поставщику или покупателю, обязательств и поручительств по кредиту, долгосрочных инвестиций, а также ряд специфических видов страхования: валютных рисков, от инфляции, расходов по вступлению экспортера на новый рынок и т.п. Всего при страховании экспортных кредитов насчитывается до 50 отдельных рисков, группирующихся как по экономическому (банкротство частного покупателя, отказ от платежа или принятия товара, неоплата долга в обусловленный срок и т.д.), так и по политическому признаку (война, революция, запрет на платежи за границу, консолидация долгов, национализация, конфискация, введение эмбарго, неплатежи покупателя, являющегося государственной организацией, отмена импортной лицензии и т.д.). Страхование экспортных кредитов проводится в основном государственными страховыми учреждениями, специализирующимися в этой сфере, а также частными страховыми компаниями и ассоциациями, выполняющими вспомогательные функции.

Цель страхования экспортных кредитов — защита экспортера в тот момент, когда он в процессе продажи продукции (услуг) на условиях отложенных платежей (кредита) остается обладателем права на кредит и подвержен рискам неплатежа. Производитель-экспортер может продать продукцию или на условиях предварительной оплаты, или по кредиту. Обе эти возможности имеют выгоды и риски. При продаже на условиях предоплаты ускоряется финансовый цикл, однако резко снижается конкурентоспособность. При продаже по кредиту (отложенный платеж) повышается конкурентоспособность, однако замедляется финансовый цикл и к этому прибавляется риск финансовой неплатежеспособности покупателей-импортеров. Чтобы избежать риска неплатежеспособности и противостоять высоким затратам, связанным с увеличением финансового цикла, экспортеры используют страхование экспортных кредитов. При этом страховщик берет на себя ответственность оценить импортера (дебитора), то есть определить степень доверия ему, выполнить все необходимые операции по возмещению кредита и осуществить страховые выплаты экспортеру (кредитору) по застрахованным кредитам в случае наступления страхового случая.

Читать еще:  Налоговый и бухгалтерский учет в строительстве

Страхование экспортных кредитов гарантирует страховое покрытие риска окончательной полной или частичной потери суммы кредита из-за неплатежеспособности дебитора (импортера) в порядке и в сроки, установленные в полисе. При этом собственники кредитов (экспортеры) должны распространить страховое покрытие на всех своих клиентов (импортеров) (принцип глобальности). Только строгое соблюдение этого принципа позволит страховщику достичь равновесия в страховых контрактах и избежать такой ситуации, когда страхователь не станет покрывать риск импортера, которого считает надежным. Страховая гарантия покрытия определяется на основе присвоения степени доверия каждому импортеру исходя из максимального предела страховых выплат по его контрактам. Страхователь должен иметь данные о степени доверия по всем импортерам, которым он выдает или собирается выдать кредит. При оценке степени доверия импортеру страхователь исходит из показателей, которые характеризуют его финансово-экономическое состояние и торговые потоки. Страховщик оставляет за собой право снизить или отменить любую степень доверия, сообщив об этом страхователю.

Страховое покрытие не может быть 100%-ным, потому что страхователь также участвует в риске потери упущенной выгоды, в дополнительных расходах по обеспечению юридической защиты и т.д. Срок действия кредита по этому виду страхования не должен превышать 24 мес. В случае неоплаты застрахованного кредита возникает ущерб в одном из следующих случаев: неплатежа де-юре (официальное банкротство) и неплатежа де-факто (непредвиденное осложнение финансового положения). В любом случае по истечении 180 дней с даты окончания кредита такое продление неоплаты считается подлежащим страховым выплатам.

Страховые компании предлагают полисы страхования экспортных кредитов через собственную сеть, на основе соглашения через ассоциации промышленников или через банки. При этом банки также готовы предоставлять экспортерам финансирование под застрахованные кредиты на более выгодных условиях, так как в этом случае они получают право на участие в страховых контрактах. Продажа полисов через банки происходит посредством более тесного вовлечения банков в этот процесс в различных формах. Характерна следующая тенденция: банк приобретает особый полис (полис контрагента), в котором затем принимают участие все клиенты банка путем оформления дополнительных полисов самим банком. Страхование экспортных кредитов осуществляется ограниченным числом страховщиков, преимущественно теми, кто применяет страхование инвестиций.

Выгоды страхования экспортных кредитов для экспортера состоят в следующем:

  • помощь специалистов по оценке надежности потенциальных партнеров при выходе на новые рынки;
  • постоянное наблюдение за финансовым состоянием иностранных клиентов и своевременное информирование о их финансовом состоянии;
  • возможность увеличивать число клиентов и объем продаж;
  • возможность повышения конкурентоспособности за счет применения более гибких форм оплаты (рассрочка платежа);
  • возможность экспортировать непосредственно конечным потребителям, минуя надежных оптовиков-посредников, что увеличивает прибыльность операции.

Страхование экспортных кредитов

Участие во внешнеэкономических сделках подразумевает взаимодействие с контрагентами иностранных государств. Такие правоотношения сопровождаются поставками на внешние рынки. Для защиты интересов экспортеров и кредиторов активно используется страхование экспортных кредитов.

Что такое страхование экспортных кредитов

В условиях конкуренции экспортерам нередко приходится использовать механизм отложенных платежей и экспортного кредитования. Страхование экспортных кредитов является специальным видом страховых договоров, который предусматривает особый состав субъектов и перечень рисков. Страхование экспортных кредитов имеют право осуществлять далеко не все страховые компании, так как их перечень определяет регулятор рынка.

Суть такого вида страхования заключается в компенсации экспортеру ущерба, причиненного в результате осуществления внешнеэкономических сделок по причинам, не зависящим от страхователя. В качестве субъекта страхования экспортных кредитов могут выступать:

  • страховщик – частная страховая компания или государственное Агентство экспортных кредитов;
  • страхователь – юридические лица или предприниматели, имеющие лицензию на осуществление ВЭД;
  • банковское учреждение – является необязательным участником договора страхования, однако на практике выдача кредита экспортеру обусловлена наличием страхового полиса.

С учетом состава лиц в экспортном кредитном страховании, договор может заключаться в основных двух вариантах – с условием возмещения прямых убытков экспортеру, либо в качестве гарантии погашения кредита банку.

На практике, наиболее распространены следующие схемы страхования экспортного кредита:

  • экспортер заключает договор с иностранным контрагентом поставляет ему товар на условиях отложенной оплаты;
  • с целью пополнения оборотных средств по факту поставки товаров, банк выдает кредит экспортеру на срок исполнения обязательств со стороны импортера;
  • при оформлении кредита страховая компания выдает полис для защиты от риска возможных убытков экспортера (например, в случае неисполнения обязательств импортером и невозможности погасить кредитное обязательство).

Страхование экспортного кредита дает существенное преимущество отечественному поставщику. Он не только получает защиту от возможного нарушения денежных обязательств со стороны иностранного контрагента, но и может быстро получить практически полную стоимость товара (за исключение комиссионного вознаграждения и процентов).

О других видах коммерческого страхования мы уже неоднократно рассказывали ранее.

Порядок страхования экспортных кредитов

В состав объектов по данному виду страхования входят не только разовые внешнеэкономические сделки. Условия страхового покрытия позволяют распространить действие полиса на:

  • совокупный годовой объем оборотных средств, используемых в экспортных сделках;
  • отдельные кредитные обязательства;
  • общий годовой объем кредитных обязательств по сделкам со всеми иностранными контрагентами;
  • валютные риски, возникающие вследствие изменения экономической ситуации на международном или внутреннем рынке;
  • инфляционные риски;
  • гарантии по надлежащему исполнению обязательств по внешнеэкономическим контрактам;
  • множество иных узкоспециализированных объектов страхования.

Исходя из такого многообразия объектов, существует несколько десятков разновидностей договоров страхования экспортных кредитов, в том числе:

  • на случай несостоятельности контрагента и признания его банкротом;
  • от рисков одностороннего отказа от приема продукции или неисполнения денежного обязательства со стороны иностранного контрагента;
  • на случай военных действий и конфликтов, революций, принудительной конфискации и национализации предмета контракта;
  • на случай введения режима эмбарго в отношении одного или нескольких иностранных государств;
  • от рисков валютных ограничений, вводимых на территории иностранного государства на временной или постоянной основе.

На практике, один договор страхования распространяется сразу на несколько возможных страховых рисков, связанных с реализацией конкретной внешнеэкономической сделки.

Для оформления страховой защиты экспортер должен представить страховщику документы по сделке:

  • контракт со всеми приложениями;
  • инвойс;
  • разрешительную документацию на право осуществления ВЭД;
  • финансовую, налоговую и бухгалтерскую документацию, подтверждающую платежеспособность участников сделки.

К числу базовых правил оформления страхового договора данного типа относятся:

  • заключение договора страхования должно предшествовать фактическому экспорту продукции, т.е. до возникновения возможного риска неплатежа;
  • по условиям страхования защите подлежит только уровень риска, превышающий его нормальный предел (расчет степени и характера рисков осуществляется страховой компанией по собственным методикам);
  • выплата страхового возмещения осуществляется только по результатам фактического размера убытков, при этом в обязанности экспортера входит использование всех законных способов взыскания средств с должника.

Выплата страхового возмещения по указанному виду договора также имеет свои особенности. Ввиду различной территориальной расположенности участников сделки, продолжительность проверки страхового случая и принятия решения о выплатах может затягиваться до 3-5 месяцев. Для таких ситуацией предусмотрены меры поддержки со стороны государственного Агентства по страхованию экспортных кредитов. Эта структура может напрямую взаимодействовать с аналогичными ведомствами иностранных государств, чтобы ускорить проверки и выплаты.

Как правило, условия страхового возмещения предусматривают обязанность экспортера принять на себя часть убытков (от 5 до 20%). В противном случае, у страховой компании возникают чрезмерные риски, обусловленные значительной суммой каждой внешнеэкономической сделки.

Все о страховании экспортных кредитов

Во внешнеэкономической деятельности часто встречается риск неплатежа иностранного партнера. Для повышения гарантии платежа наряду с применением различных его способов и форм расчетов (предварительная оплата, документарный подтвержденный аккредитив) широко применяется страхование.

Мировой рынок насыщен различными товарами. Поэтому экспортеры вынуждены использовать различные методы повышения конкурентоспособности, в том числе и поставку товаров на условиях коммерческого кредита, а это всегда связано с риском неполучения платежа за поставленный товар. Например, ежегодно только в Западной Европе объявляют о банкротстве более ста тысяч фирм. Для повышения надежности в этом случае во всем мире получили распространение экспортные кредиты, или страхование дебиторской задолженности, так называемое – страхование делькредере. Цель этого вида страхования – гарантировать экспортерам своевременность оплаты за поставленную продукцию со стороны иностранного контрагента.

Читать еще:  Стратегии входа на рынок

Объектом страхования являются коммерческие кредиты экспортера-страхователя импортерам-контрагентам. Коммерческие кредиты в соответствии с условиями контракта представляются в виде товарного кредита или оказания услуг в кредит с подтверждением счетами страхователя к получению (надлежащим образом оформленными счетами-фактурами, выставленными для оплаты иностранному контрагенту).

Возможны два варианта страхования экспортера:

• на случай несостоятельности (банкротства) иностранного покупателя;

• страхование риска задержки платежа до наступления фактической несостоятельности. Страхование риска задержки платежа обычно предоставляется по гораздо меньшему количеству стран.

Страховая компания, получив от страхователя премию (страховой взнос), законным образом осуществляет комплекс мер по изучению, оценке и управлению застрахованным риском, а в случае несостоятельности контрагента-импортера или задержки платежа после определенного периода возмещает страхователю в установленном договором порядке неуплаченные денежные суммы по счетам к получению за поставленные в кредит товары и оказанные услуги при следующих условиях:

• страховщиком на основании изучения платежеспособности контрагента установлена для него страховая сумма, то есть предел ответственности страховщика при неплатеже;

• срок для оплаты, предоставленный страхователем контрагенту, не превышает максимального периода кредита, установленного в страховом полисе;

• страхователем выполнены все контрактные обязательства по поставке товаров и оказанию услуг и выставлены счета к оплате в установленный договором страхования срок.

Страховым случаем, в результате наступления которого страховщик обязан выплатить страховую сумму, является несостоятельность контрагента страхователя либо задержка платежа после определенного периода, так называемого периода ожидания.

Несостоятельность считается наступившей, если:

а) открыто производство по делу о банкротстве или суд отказал в его открытии ввиду недостаточного имущества, или

б) достигнуто компромиссное соглашение между кредиторами и должником с целью избежания банкротства, или

в) заключено внесудебное компромиссное соглашение или решен вопрос о частичном урегулировании долгов со всеми кредиторами, или

г) исполнение решения суда о взыскании долга, произведенное страхователем, не принесло полного удовлетворения требований к должнику.

При страховании риска задержки платежа до наступления фактической несостоятельности страховым случаем является отсутствие оплаты из-за финансовых затруднений покупателя после определенного периода (периода ожидания), прошедшего с даты платежа, предусмотренного контрактом.

Из страхового покрытия при страховании экспортных кредитов, как правило, исключаются:

• проценты за просрочку платежа, штрафы неустойки по контракту, возмещения по рекламациям, судебные издержки, связанные с взиманием долгов по неоплаченным счетам, а также потери от курсовых разниц;

• счета к получению по государственным и муниципальным предприятиям и организациям, физическим лицам, а также юридическим лицам, в капитале которых страхователь прямо или косвенно имеет преобладающее участие или на управление которых он может оказывать решающее влияние;

• счета к получению за товары и услуги, в отношении которых не получены необходимые лицензии и разрешения, и за товары и услуги, импорт которых противоречит действующим запрещениям и ограничениям в странах-импортерах;

• случаи убытка, в отношении которых страховщик в состоянии доказать, что они произошли в результате войны, вооруженного конфликта, забастовки, конфискации, введения торговых или валютных ограничений государственными и другими административными органами, стихийного бедствия или воздействия ядерной энергии.

Последние принято называть политическими рисками. К ним относятся: конфискация, национализация или экспроприация собственности; военные действия, гражданские волнения и беспорядки, повлекшие за собой неисполнение обязательств импортерами; неконвертируемость национальной валюты; эмбарго; невозобновление или отзыв лицензии; несанкционированный вызов гарантии по контрактам (гарантии возврата авансового платежа, гарантии исполнения контракта и др.). Страхование таких политических рисков также возможно, но по отдельным договорам страхования.

При страховании риска неплатежа предусматривается собственное участие страхователя в убытках (франшиза), которое выражается в процентах к страховой сумме. Собственное участие страхователя в покрытии риска устанавливается обычно на уровне 20–30%. Франшиза не может быть застрахована отдельно или у другого страховщика. Согласно принятой практике данного вида страхования страхователь обязан с должной тщательностью и осторожностью и за свой счет предпринимать все соответствующие меры по избежанию или уменьшению убытка, в частности, отстаивать свои права и получать максимально возможное обеспечение по кредиту. Страхователь обязан также предоставлять страховщику всю информацию и документы, которые, по мнению страховщика, являются необходимыми для определения факта несостоятельности и оценки величины убытка.

Страхование экспортных кредитов предполагает часто долгосрочное сотрудничество страховой компании и экспортера. Это предполагает выдачу страховой компанией годовых генеральных полисов, которые обеспечивают страховое покрытие всех заключаемых контрактов в течение этого периода. При этом страхователь-экспортер по результатам предварительных переговоров с иностранным контрагентом сообщает страховой компании сумму, на которую контрагент готов приобрести товары или услуги, а страхователь имеет возможность осуществить поставку на условиях коммерческого кредита. Страховщик проверяет платежеспособность иностранного партнера экспортера и по результатам проверки выносит кредитное решение, которое может подтвердить запрошенную сумму, уменьшить ее до приемлемого для страхования уровня или приравнять к нулю (т. е. отказать в страховании кредита, оставить его без обеспечения полисом). Установленная страховщиком сумма представляет собой страховую сумму по данному контрагенту и указывается в нотисе (уведомлении) об установлении кредитного лимита, который направляется страхователю в письменной форме и является неотъемлемой частью договора страхования. Данный кредитный лимит представляет собой максимально допустимую сумму дебиторской задолженности данного контрагента по выставленным счетам страхователя-экспортера, в пределах которой страховщик несет ответственность при наступлении страхового случая. Страховщик может ограничить (понизить кредитный лимит) или расторгнуть договор страхования в отношении любого контрагента-экспортера. При этом страховое покрытие по действовавшим ранее счетам к получению остается действующим.

В пределах страховой суммы застрахованы, начиная с даты действия договора страхования, прежде всего те счета к получению, которые возникли раньше остальных. Счета, превышающие страховую сумму, установленную для данного контрагента, будут соответственно включены в страховое покрытие только в тот момент и в том размере, в каком погашаются возникшие ранее счета.

Страхователь в процессе работы со своими контрагентами обязан подавать заявления по страхованию всех и каждого из счетов к получению по всем своим контрагентам и подавать заявление об установлении страховой суммы по каждому контракту. Если сальдо по выставленным счетам превышает страховую сумму по данному контрагенту, то страхователь обязан незамедлительно сообщить страховщику об этом.

Страховое покрытие по любому данному контрагенту страхователя, установленное в нотисе (уведомлении) об установлении кредитного лимита, прекращается в отношении будущих счетов -к получению за товары и услуги в следующих случаях:

а) при расторжении договора страхования в отношении данного контрагента;

б) при превышении периода коммерческого кредита;

в) при наступлении страхового случая.

Страховая премия, которую уплачивает страхователь страховщику, рассчитывается исходя из страховых сумм по всем контрагентам на базе фактического экспортного оборота страхователя. В начале каждого года страхователь вносит авансовый взнос в счет страховой суммы, который засчитывается в ежемесячные платежи страховой премии.

При страховании экспортных кредитов российский экспортер получает следующие выгоды:

• помощь специалистов по оценке надежности потенциальных партнеров при выходе на новые рынки;

• постоянное наблюдение за финансовым состоянием иностранных клиентов и своевременное информирование об их финансовом состоянии;

• возможность увеличивать число клиентов и объем продаж;

• возможность повышать конкурентоспособность за счет применения более гибких форм оплаты (рассрочка платежа);

• возможность экспортировать непосредственно конечным потребителям, минуя надежных оптовиков-посредников, что увеличивает прибыльность операции.

Страхование коммерческих кредитов увеличивает экспортные возможности предприятий в несколько раз. При этом страхование является очень экономичным способом обеспечения надежности внешнеторговых операций.

В рассмотренной нами схеме страхования коммерческих кредитов кроме предприятий-экспортеров могут быть заинтересованы также и банки. При страховании экспортных кредитов риски по невыполнению платежных обязательств со стороны иностранных контрагентов берет на себя страховая компания, что влияет на условия предоставления банковского кредита. Страховой полис, выданный солидной страховой компанией, может служить надежным обеспечением послеотгрузочного кредитования предприятия-экспортера. При доотгрузочном кредитовании страховой полис также может служить дополнительным обеспечением при выдаче кредита.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector