Лизинг оборудования – его особенности и преимущества перед кредитом

Лизинг оборудования – его особенности и преимущества перед кредитом

Лизинг оборудования: особенности и преимущества

Лизинг оборудования сегодня считается наиболее эффективным финансовым инструментом, позволяющим предпринимателю наращивать производительность и конкурентоспособность без особого ущерба бюджету предприятия. Используя особый механизм, предприятия эффективно обновляют либо приобретают основные фонды, не создавая высокой нагрузки на операционные и налоговые издержки. Иными словами, лизинг оборудования для производства представляет собой своеобразную форму банковского кредита, цель которого – инвестирование финансов в модернизацию производства с быстрым сроком окупаемости.

Смысл лизинга состоит в отношениях между двумя сторонами – лизингополучателем и лизингодателем. Определившись с тем, какое имущество необходимо для бизнеса, лизингополучатель заключает с лизингодателем договор. Лизингодатель в свою собственность приобретает необходимое оборудование, которое на особых условиях временно передается в пользование лизингополучателю, а по окончанию срока договора – продается по остаточной стоимости.

Функции лизинга производственного оборудования

Лизинг оборудования играет в экономической сфере важную роль, что выражается через ряд осуществляемых ею функций:

Финансовая – в отличие от традиционных видов покупки, аренда оборудования в лизинг предоставляет возможность покрытия полной стоимости частями;

Производственная – при быстром моральном устаревании оборудования лизинг дает возможность быстро и эффективно использовать ее производительность. Особым спросом пользуется и лизинг производственного оборудования в хозяйственной, сезонной сфере, где выгодно брать технику в лизинг лишь в тот период, когда в этом есть необходимость;

Функция сбыта – для производителей техники лизинг дает возможность наращивать спрос и осваивать новые рынки сбыта, помогая приобрести оборудование тем, кто не имеет возможности его полноценной покупки;

Функция налоговых, а также амортизационных льгот – для каждого участника лизинговой процедуры государство предоставляет льготы, что эффективно сокращает издержки предприятия.

Преимущества лизинговой процедуры для сторон сделки

Несмотря на существование множества способов приобрести производственное оборудование, все больше потребителей предпочитают купить оборудование в лизинг. Лизинг промышленного оборудования давно завоевал популярность благодаря широкому множеству преимуществ. Ключевыми плюсами являются следующие:

Лизинг не нуждается в немедленном покрытии полных платежей, что дает возможность моментально приступать к производственному процессу, не теряя времени на обращениях в банки за кредитами с высокой вероятностью отказа;

Лизинг выступает более гибким способом инвестирования, позволяя обеим сторонам выбрать удобный вариант оплаты. При договоренности, выплачивать проценты по лизингу возможно по завершению отчетного периода с прибыли от деятельности, что не требует поиска источника финансирования;

• Благодаря тому, что лизинговые платежи относятся к части производственных издержек, приобретение оборудования в лизинг снижает налогооблагаемую прибыль;

Нет необходимости выплачивать налог на имущество, если Вы решите взять оборудование в лизинг;

• Чаще всего купить оборудование по схеме лизинга – значит обеспечить себя дополнительным техобслуживанием на выгодных условиях;

• Решение приобрести оборудование в лизинг дает возможность воспользоваться ускоренной амортизацией с коэффициентом не выше 3;

Лизинг – эффективный способ быстрого обновления производственных мощностей;

• В отличие от условий кредитования, в лизинге возможен возврат средств не в качестве денег, а в товарной форме, если соответствующие условия прописаны в договоре.

Крупные предприниматели с богатым опытом давно сделали вывод о том, что приобрести оборудование намного выгоднее экономически, если делать это через лизинговую процедуру. Использование лизинга выгодно как для лизингополучателя, т.к. сокращает издержки, так и для лизингодателя, т.к. позволяет наращивать прибыль без лишних производственных и предпринимательских усилий. В сравнении с кредитованием, лизинг обладает более широким спектром возможностей – Вы можете самостоятельно определять условия сделки, растягивая период лизинговых выплат на оптимальный период. Взять оборудование в лизинг – доступная возможность, как для крупного, так и для мелкого бизнеса в любой сфере деятельности.

Если Вам необходимо купить оборудование, чтобы улучшить производительность бизнеса – оцените для себя все преимущества лизинга! Главное из которых – его абсолютная рентабельность и окупаемость в гораздо меньшие сроки, чем в случае оформления кредита на покупку дорогостоящего оборудования.

возвратный лизинг – автозайм

лизинг автомобилей

займы под залог недвижимости

Лизинг или кредит

У граждан и предпринимателей повсеместно возникает потребность в дополнительном финансировании. Одними из способов решения этой задачи являются лизинг или кредит.

Данные услуги имеют ряд общих черт.

  • Во-первых, они являются платными: за использование заемных средств с клиента взимается процент.
  • Во-вторых, лизинг и кредит предоставляются на возвратной основе. Сумму, предоставленную вам банковской или лизинговой компанией, придется вернуть.
  • Третья схожая черта — срочность получения средств.

Это все, что объединяет лизинг и кредит. А в чем состоят их различия, разберемся по порядку

Лизинг и его особенности

Лизинг — это особый вид кредитных отношений, который предусматривает долгосрочную аренду какого-либо материального блага с дальнейшей возможностью его выкупа.

Целью лизинга является расширение производственных мощностей, модернизирование технологического оборудования, рост автопарка компании, иными словами, все то, что в последующем принесет рост финансового благосостояния компании.

Основные участники лизинговых сделок:

  • Лизингополучатель — организация или физическое лицо, получающее определенное материальное благо на временное пользование по лизинговому договору;
  • Лизингодатель — организация или физическое лицо, предоставляющие лизинговые услуги;
  • Страховщик — посредническая организация, производящая страхование лизинговых сделок (необязателен);
  • Продавец имущества — владелец/производитель/продавец материального блага, которое предоставляется в лизинг.

В качестве объекта лизинговых сделок может быть представлено любое имущество, которое возможно сдать в аренду:

  • Транспорт (авто, мото)
  • Недвижимое имущество (коммерческое и жилое);
  • Производственное оборудование;
  • Любой другой объект лизинговых отношений, в котором заинтересован лизингополучатель.

Условия лизинга

Компаниям, не владеющим собственными средствами, приходится делать выбор: взять кредит или оформить требуемое имущество в лизинг. Первый вариант не всегда оказывается доступен. Дело в том, что зачастую банковские организации отказывают большому количеству предпринимателей (особенно это касается участников малого бизнеса) в выдаче кредита. Главной причиной, по которой можно получить отказ в выдаче займа может быть отсутствие положительного баланса на счетах и ведение деятельности на территории РБ менее полугода.

Лизинговые же организации не находятся в прямом подчинении у Национального РБ, что дает им карт-бланш и возможность выбрать, кому, когда и на каких условиях выдать требуемое имущество на развитие собственного бизнеса.

Основным отличием кредита от лизинга является переход права собственности: имущество, оформленное в кредит, переходит в собственность заемщика, а оборудование, приобретенные по лизинговой программе, — нет. Как говорилось ранее, лизинг представляет собой аренду с возможностью дальнейшего выкупа и, соответственно, перехода права собственности.

Преимущества и недостатки лизинга

Лизинг имеет свои недостатки:

  • Процентные ставки выше.
  • Внушительные авансовые суммы.
  • Выдается на короткий срок.
  • К заемщику не переходит право собственности до тех пор, пока действителен договор.

Теперь рассмотрим преимущества лизинга перед кредитом:

  • Требуется минимальны пакет документов для оформления.
  • Быстрое рассмотрение заявки.
  • Простота оформления.
  • Отсутствие дополнительных платежей.
  • Некоторые расходы переходят к лизингодателю.

Как оформить лизинг

Одно из преимуществ лизинга — простота оформления. Сейчас мы это докажем.

Скорее всего, вы уже знаете, какую модель автомобиля вы хотели бы приобрести в лизинг. Если нет, то самое время определиться с выбором, поскольку именно он будет во многом определять лизинговую компанию для заключения договора. Каждая лизинговая компания имеет свой модельный ряд автомобилей, который можно взять в аренду.

Теперь выбираем лизинговую компанию. Сейчас таких организаций достаточно много. При выборе руководствуйтесь надежностью организации, вашими возможностями (суммой, которую вы можете вложить в качестве первоначального взноса), процентной ставкой, а также теми моделями автомобилей (или другими видами имущества), которые предоставляются в лизинг.

Обращаемся в выбранную организацию и выбираем подходящую программу. Консультанты вам с радостью помогут и составят список необходимых для оформления документов. Кстати, как правило, нужны следующие документы:

  • Заявление. Его вам выдадут в лизинговой компании.
  • Копия баланса организации за последний период.
  • Копия устава, заверенная у нотариуса.
  • Свидетельство о регистрации и внесении в реестр.
  • Копия страниц паспорта руководителя.
  • Копия документа о назначении главного бухгалтера организации.
  • Документы, выписки из банков, свидетельствующие о ваших доходах за последние 2 отчетных периода.
  • Договоры на кредитование и другие финансовые документы, если таковые имеются.

После того как вы предоставите все перечисленные документы лизинговой компании, останется ждать решения. Решение озвучивается, как правило, в день подачи документов.

Если лизинг был одобрен, то вас пригласят заключать договор. Будет составлено три документа: договор лизинга, договор купли-продажи и страхование имущества.

На последнем этапе вас попросят внести первоначальный взнос за автомобиль. Как правило, он составляет от 15 до 40%.

Автокредит и его особенности

Автокредит — ссуда, которая предоставляется для целевого использования, а именно приобретения автомобиля. Как правило, предоставляется под залог приобретаемого автомобиля, реже — под залог имеющейся недвижимости.

Читать еще:  Почему коллега-мужчина может избегать женщину на работе?

Условия

Автокредит позволяет приобрести автомобиль, то есть получить на него право собственности. Это значительное преимущество кредитования перед лизингом. Однако, практически всегда, приобретаемый автомобиль становится залогом.

Кредиты на приобретение автомобилей дают банки и банковские организации. А это означает, что к вам, как к заемщику, будет предъявлен ряд требований:

  • Функционирование юридического лица не менее года.
  • Определенный уровень дохода.
  • Отсутствие задолженностей по кредитам и налоговым выплатам.

А также кредит на покупку автомобиля недоступен только что открывшемуся бизнесу.

Преимущества и недостатки

  • Обязателен рабочий стаж заемщика не менее полугода.
  • Обязательна покупка страховки (страхование жизни и бизнеса).
  • Необходимо документальное подтверждение доходов заемщика.
  • К заемщику переходит право собственности.
  • Вы можете выбрать любой товар и любую страховую компанию.
  • Большой выбор кредитных продуктов.
  • Небольшой первоначальный платеж.

Как оформить

Первое, что необходимо сделать — найти подходящий банк. Стоит обратить внимание на надежность банка, условия предоставления кредита. Выбрать автомобиль, на который берете кредит, вы можете уже после одобрения заявки.

Обратитесь к сотруднику выбранного банка. Он более подробно расскажет об условиях кредитования и распечатает список документов, необходимых для подачи заявления. Мы приведем его здесь:

  • Учредительные документы.
  • Документы об экономической и хозяйственной деятельности предприятия.
  • Финансовые отчеты.
  • Копии налоговых деклараций.
  • Заявление на получение кредита.

После того как вы подадите пакет документов в банк, вам останется дождаться одобрения. После этого приезжайте в банк, там вам оформят договор. Денежные средства перечислят на счет компании или сразу на счет продавца автомобиля.

Отличия лизинга от автокредита

Подведем итоги в небольшой таблице.

Параметры Кредит Лизинг
Продолжительность финансирования Зависит от банка До 3 лет
Продолжительность рассмотрения заявки От нескольких дней до нескольких недель 1 день
Срок функционирования бизнеса 12 месяцев Без ограничений
Залог Как правило, обязателен Не является обязательным условием
Взаимосвязь с банком Заемщик — клиент Отсутствуют
Структура взносов Аннуитетные платежи Возможно составление индивидуального графика
Нотариальное заверение Не нужно Не нужно

Что лучше: кредит или лизинг

На данный момент в РБ выгоднее приобретать автомобиль в кредит, а не в лизинг. Однако, лизинг получить намного проще: не надо собирать весь пакет документов, заключать договор с банком, искать продавца автомобиля.

А также лизинг является единственным выходом для новых организаций или компаний с недостаточной для кредитования прибылью. Лизинг не привязывает вас к региону регистрации бизнеса, вы можете обратиться в любую организацию.

Однако, кредит позволяет приобрести любой автомобиль, а вот в программе лизинга участвуют далеко не все марки и модели. К тому же каждая лизинговая компания предлагает свой ассортимент автомобилей. Это ограничивает покупателей в выборе компании.

Нашей отличительной особенностью является тот факт, что клиенты очень быстро и с минимальными формальностями получают транспорт, оборудование, спецтехнику в пользование. При этом расчет за нее производится поэтапно, согласно графику платежей. Внешне такое корпоративное сотрудничество может напоминать кредит или рассрочку, но в реальности это принципиально иной механизм.

Разница в том, что при кредитовании или рассрочке смена собственника происходит сразу, поскольку речь идет о прямой продаже, а лизинговый договор предусматривает лишь предоставление активов во временное пользование (юридически они остаются зарегистрированными на ту же компанию до окончания всех расчетов по договору).

Такой механизм имеет немало преимуществ:

  • каждый платеж фактически является инвестицией, поскольку в конечном итоге имущество будет выкуплено по остаточной (в большинстве случаев — крайне низкой) цене. В этом отличие от обычной аренды, при которой уплаченные суммы являются лишь дополнительными расходами, а активы подлежат возврату.
  • одобрение по лизинговой сделке получить проще, чем при кредитовании. При этом на оформление документации требуется меньше времени и усилий.
  • лизинговые платежи разрешено относить на себестоимость, что может значительно снизить налогооблагаемую базу.

Предлагаем взять в лизинг разные виды оборудования и техники на выгодных условиях. Это удобный и практичный вариант для физических и юридических лиц. Наша компания имеет возможность заключения договоров во всех регионах Беларуси.

Наш профиль — новые и подержанные авто, спецтехника, оборудование, также работаем с недвижимостью. Предлагаются гибкие условия сотрудничества, в частности — предусмотрены разные суммы минимального аванса в зависимости от конкретной сделки. Действуют спецпредложения, благодаря которым активы можно приобрести значительно дешевле указанной на сайте суммы.

График погашения и прочие условия согласовываются с учетом бюджета и пожеланий клиента. Предварительное решение принимается всего за день, необходимость страхования и срок лизинга определяется индивидуально.

Оставить заявку можно на сайте или по телефону +375293332888 и наши специалисты подберут для Вас оптимальные условия лизинга автомобилей (спецтехники).

Чем отличается лизинг от кредита?

Имея потребность в каком-либо транспорте или имуществе, людям нередко приходится задумываться о приобретении его за счёт заёмных средств или взятии в аренду. Кредитование и лизинг – это два основных варианта решения проблемы при отсутствии собственных денежных средств. Между ними есть существенные различия. Оба варианта имеют достоинства и недостатки.

Отличия лизинга от кредита

Кредит – это денежный займ, который оформляется в виде договора между финансовой организацией и заёмщиком. Деньги выдаются человеку или организации на определённый срок и под процент за пользование. Заёмщик может тратить кредитные средства на своё усмотрение, ни перед кем не отчитываясь за их расходование.

Лизинг – это долгосрочная аренда имущества с последующим переходом права собственности. Лизинговая компания является владельцем имущества (обычно это транспорт, оборудование, недвижимость). Лизингополучатель лишь им пользуется с постепенной выплатой его стоимости. Он должен платить арендную плату до тех пор, пока стоимость не будет погашена полностью.

Различия в процентных ставках

Лизинг и кредит имеют значительное отличие в процентных ставках, которые заёмщик или лизингополучатель должен выплатить. Лизинг предполагает сдачу в аренду на длительный срок. Помимо стоимости имущества в лизинговые платежи включаются прибыль лизинговой компании (от 4-7% удорожания до 16-22%) и её дополнительные расходы. Общую сумму разбивают на части, составляя график на весь срок эксплуатации имущества.

В случае оформления денежного кредита человек несёт финансовые обязательства перед банком, с которым он заключил договор. Процентные ставки достаточно разнообразные в зависимости от выбора кредитной организации (10-30%).

Льготы бизнесу

Лизинг – это выгодный вариант для бизнесменов. График выплат достаточно гибкий. Зачастую первый взнос оплачивается только после того, как предмет аренды начнёт приносить доход. То есть, когда оборудование или транспорт отработают определённое время. Кредит же необходимо выплачивать строго по графику вне зависимости от результата.

У субъектов бизнеса приобретаемое имущество по лизингу ставится на баланс и не облагается налогами. Но зато лизинговые платежи включают НДС. Если лизингополучатель – юридическое лицо, то он несёт меньшие потери, чем физические лица, не являющиеся плательщиками НДС. Это ещё одна льгота бизнесу.

Плюсы и минусы лизинга

Лизинг обладает рядом преимуществ в сравнении с кредитом:

  • возможность приобретения б/у имущества;
  • длительный срок (до 5-10 лет), за который можно расплатиться с лизингодателем;
  • гибкий график выплат с возможностью продления или ускоренной амортизации (списания стоимости физического износа имущества);
  • возможность поставить на расход лизинговые платежи с правом возврата НДС по законодательству (для юрлиц);
  • низкая процентная ставка;
  • меньший срок рассмотрения заявки на лизинг, чем на кредит, и менее жёсткие требования к лизингополучателю, чем к заёмщику банка.

Но есть и минусы у лизинга. Лизингополучатель не владеет имуществом и не может им распоряжаться. Оно до конца срока остаётся собственностью лизинговой компании, и в случае взысканий к лизингодателю имущество будет потеряно для лизингополучателя. Также недостатком является то, что платежи облагаются налогом на добавленную стоимость.

Преимущества и недостатки кредита

У кредита также есть свои плюсы и минусы. К преимуществам можно отнести:

  • оформляется покупка имущества, оно сразу становится собственностью заёмщика (но в случае если оно является залогом по кредитному договору, то человек не может его продать);
  • собственность, взятая в кредит, не может быть забрана у заёмщика, если он выполняет свои обязательства;
  • быстрое освобождение от долговых обязательств (небольшой срок выплаты займа).

Основной недостаток кредита – это жёсткие условия, в которые ставит заёмщика финансовая организация. Он должен платит в точно указанную дату определённую сумму ежемесячно.

Что выгоднее для предприятий?

Если разбираться в том, что выгоднее будет какому-то предприятию – кредит или лизинг, – то ответ очевиден. Безусловно, лизинг. Компания может приобрести в аренду любое оборудование, которое ей требуется, или конкретный транспорт, необходимый для производства.

При этом выплаты будут производиться в удобном для предприятия режиме. Их можно проводить как расходные операции предприятия, включая в баланс, и тем самым минимизировать налогообложение. К концу срока, когда амортизация имущества будет полностью списана, оно перейдёт во владение лизингополучателя.

Читать еще:  Что следует учесть при аренде торгового помещения

Что более выгодно для физических лиц?

Для физического лица нет однозначного ответа на вопрос, что выгоднее. К примеру, если заёмщик решил оформить автокредит, то он может подобрать для себя довольно лояльные условия кредитования. Транспорт сразу перейдёт во владение к человеку, но зато он не сможет продать его до окончания выплат. При этом он может приобрести в кредит лишь новый автомобиль.

Лизинг предоставляет возможность аренды с последующим выкупом и подержанного транспорта. Происходит перерасчёт его амортизации и составление графика платежей. Главный минус лизинга – это высокое налогообложение для физических лиц и тот факт, что по документам человек не является владельцем имущества.

Критерии выбора оптимального варианта

Прежде чем определиться между кредитом и лизингом, необходимо учесть много факторов. То, что хорошо для одного, не является оптимальным решением для другого. Следует учесть:

  • кредитную историю;
  • процентные ставки;
  • характеристики имущества (новизна, стоимость, срок эксплуатации и др.);
  • статус заёмщика (юридическое или физическое лицо, плательщик НДС или нет), его кредитоспособность.

Также имеют значение такие критерии, как скорость получения имущества (рассматривать заявку на лизинг будут быстрее) и сроки возврата задолженности.

Лизинг или кредит

Преимущества лизинга перед кредитом можно разделить на три группы:

Налоговые

Лизинг выгоден прежде всего компаниям на общей системе налогообложения, работающих с прибылью. Так как данный инструмент позволяет наиболее эффективно легальным способом оптимизировать налог на прибыль. Налоговые преимущества достигаются прежде всего за счет возможности экономии по налогу на имущество и налогу на прибыль. Это возможно благодаря разрешенному механизму ускоренной амортизации. При этом эффект экономии на налоге на имущество с 2013 года для движимого имущества утрачен ввиду отмены налога у данной группы имущества с 2013 года. Поэтому с 2013 года лизинг как финансовый инструмент экономии по налогообложению стал менее привлекателен с точки общего налогового эффекта. Несмотря на это, финансовая выгода лизинга по прежнему позволяет рассматривать его как выгодную альтернативу любым другим способам приобретения активов. Более подробный анализ изменения налогового эффекта лизинга в связи с отменой налога на имущества смотрите в отдельном разделе нашего сайта. В другом разделе Вы найдете сравнение лизинга, покупки и кредита в сочетании с применением иных разрешенных механизмов налоговой оптимизации.

Для компаний на упрощенной системе налогообложения или для компаний, работающих без прибыли, преимущество лизинга заключается в основном в более быстрых сроках рассмотрения сделки и более либеральных (упрощенных) подходах к финансированию.

Финансовые

На налоговых преимуществах чисто финансовая экономия в сделках лизинга не заканчивается. В рамках договора лизинга может присутствовать целый ряд дополнительных сопровождающих любую сделку купли-продажи затрат, которые лизинговая компания позволяет эффективно экономить.

Скидки поставщиков — для многих поставщиков лизинговая компания является системным и оптовым покупателем, поэтому для лизинговой компании поставщик предоставляет различные преференции и скидки, таким образом, стоимость имущества может быть ниже, чем при покупке в кредит или за счет собственных средств.

Страхование — путем организации минитендеров среди крупнейших страховых компаний, в которых у лизингодателя также могут быть специальные льготные условия, лизинговая компания может предложить самые выгодные на рынке условия.

Таможенное оформление — лизинговая компания сотрудничает на постоянной основе с несколькими брокерами, которые предлагают условия, значительно выгодней типовых или первоначальных вариантов таможенного оформления имущества в сделке.

Транспортировка и логистика — партнеры лизинговой компании готовы организовать доставку по цене ниже предлагаемой поставщиком/производителем.

Особые условия поставщиков — любой лизинговый проект обязательно сопровождает договор поставки. Существенной экономии можно добиться на стадии переговоров с поставщиком, так как оплата 100% аванса или 20% аванса это принципиально разные ситуации в части процентных расходов лизингополучателя. Лизингодателю могут быть доступны иные условия платежей со стороны поставщика как более надежному партнеру, индивидуальные скидки (от автосалона например), а также лизинговая компания может использовать более дешевые инструменты расчетов с поставщиков (по сравнению с прямой оплатой) — аккредитивы, гарантии.

Административные или нефинансовые выгоды

Административные или нефинансовые выгоды лизинга связаны с допуслугами лизинговой компании и/или с администрированием процессов поставки имущества, таможенного оформления, постановки на учет.

Для коммерческой службы:

  • согласованием всех договоров поставки, в том числе импортных, лизинговая компания может заниматься самостоятельно. Лизинговая компания выступает как профессиональный покупатель, имеющий многолетний опыт поставок различного оборудования из разных стран.

Для транспортной службы:

  • лизинговая компания берет на себя все вопросы, связанные с транспортировкой и таможенным оформлением имущества.
  • все налоговые риски и проблемы по сбору первичной документации от поставщиков и таможенных служб, по правильному отражению объекта в учете берет на себя лизинговая компания.

Для финансовой службы:

  • структурирование графика лизинговых платежей с учетом сезонности, грейс-периодов на период поставки и пуско-наладки позволяет гибко регулировать финансовый результат компании.

Самостоятельной категорией преимуществ лизинга перед кредитом можно назвать возможность учитывать лизинг по-другому в отчетности клиента. В основном это связано с особенностями отражения сделки по МСФО. Однако, значительных преимуществ в учете лизингополучатель обычно не получает.

При этом по МСФО иногда клиенту удается классифицировать по некоторым признакам договор лизинга не как финансовую аренду, а как операционную, что позволяет отражать лизинг по международным правилам учета за балансом, а следовательно и получать больший простор для дополнительных заимствований или для соблюдения ковенант по долговой нагрузке. Однако, в последнее время аудиторы все строже стали относиться к отражению фактически финансового лизинга как операционного клиентами и данный фактор все меньше играет реальной роли в сравнении кредита и лизинга. На инвестиционном периоде лизинг также отражается за балансом у клиента, что в случае длительной фазы изготовления и поставки предмета лизинга может быть выгодно лизингополучателю, так как нагрузка по лизинговой сделке не портит до какого-то времени балансовые показатели.

Чем лизинг отличается от кредита?

Приобретение транспортного средства требует значительных финансовых вложений. Не каждая организация может позволить себе мгновенное приобретение служебного автомобиля. Лизинг — отличная возможность получения оборудования предприятиями. В России и других странах данная форма сделок уже приобрела значительную популярность.

Что такое лизинг

Лизингом называется приобретение различного имущества для нужд юридических лиц. Организация может приобрести необходимую технику, оборудование или недвижимость с правом постепенного выкупа. Стоит заметить, что воспользоваться лизингом могут и физические лица при желании приобрести дорогостоящее имущество.

Полученное в лизинг имущество принесет пользу организации, так как данный вид сделки предполагает использование выкупаемого предмета сделки. Таким образом, можно сказать, что оборудование приобретается в аренду с последующим правом получения имущества в полное владение юридического лица.

Юридическое лицо, получившее имущество по сделке лизинга, может планировать свою деятельность с учетом арендованного транспортного средства. Организация имеет полное право зарабатывать на приобретенных предметах.

Компании, которые предлагают оформить сделку лизинга, рассматривают каждый случай индивидуально. Клиент вправе обсудить условия получения имущества и срок аренды. Нередко лизинговые компании избавляют юридических лиц от необходимости внесения первоначального взноса.

Выгода для компании, предоставляющей услугу, заключается во включении в стоимость суммы возможного подорожания объекта сделки. Ежемесячный платеж рассчитывается с учетом всех надбавочных сумм.

Виды и какое имущество можно взять в лизинг

Существует множество форм лизинга, которые отличаются друг от друга специфическими особенностями. Вид оформленной сделки делится на три категории.

Возвратный

Данную форму лизинга можно охарактеризовать как самую особенную. Специфика сделки заключается в том, что получатель лизинга одновременно является продавцом объекта. Иными словами, юридическое лицо осуществляет продажу своего имущества лизинговой компании, а также заключает с ней сделку, по которой будет получать это же оборудование или технику в пользование по договору аренды.

Таким образом, возвратный лизинг оформляется с участием залога. Важно учитывать, что организация все так же получает средства на развитие фирмы. Возвратный вид сделки более прочих подвержен коррупции.

По данной сделке юридическое лицо может приобрести технику, автомобили различной грузоподъемности, недвижимость, железнодорожные и водные транспортные средства.

Финансовый

Вид сделки, в которой участие предоставляющей лизинг компании является исключительно формальностью. Приобретатель имущества получает технику сразу от поставщика. Арендодатель покупает активы для лизингополучателя и передает ему имущество на оговоренный период.

К концу срока предоставления объектов лизинга будет оставлена определенная сумма выплат. Также сделка предполагает обязательное условие: приобретенная техника или оборудование должно быть принято в случае возврата объектов юридическим лицом.

Операционный

Предполагается для крупных поставщиков транспортных средств. Главное отличие этой разновидности фигурирует в названии. Предоставляющая лизинг компания обязуется взять на себя все сопутствующие сделке операции. Это означает, что компания должна позаботиться о транспортировке объектов, поддержании их состояния и обслуживании.

Читать еще:  Осторожно, обман! Как не быть обманутым при надомной работе

Лизингодатель в этой схеме признается основным участником сделки. Для покупателя данная сделка выгодна, так как он может приобрести автомобиль и пользоваться этим ТС несколько лет, после чего оформить бумаги на новое улучшенное авто.

Основные сведения о лизинге

Лизинг можно упрощенно назвать ипотекой на транспортное средство, так как лизингоприобретатель получает ТС в пользование и имеет право приобрести его в полную собственность.

К принципам лизинговых сделок можно отнести:

  • Равноправие участвующих в сделке сторон;
  • экономичность приобретения техники;
  • право выкупа или возврата объекта договора;
  • постепенная смена владельца имущества;
  • добровольность участия в соглашении;
  • необходимость срочного получения имущества для эксплуатации.

Схема осуществления лизинга относительно проста. Основными действиями являются:

  1. Оформление договора лизинга.
  2. Ежемесячный взнос средств оплаты со стороны клиента лизинговой компании.
  3. При необходимости — проверка состояния объектов арендодателем.

Стоит учитывать, что лизинговая компания также имеет право изъять имущество, если клиент нарушает установленные принципы соглашения. Закон обосновывает это положение тем, что предмет соглашения не является собственностью юридического лица до полного внесения установленной суммы.

После закрытия периода договора клиент может выбрать, как поступить с техническим оборудованием.

Возможные действия заключаются в:

  • Выкупе имущества и становлении его полноправным владельцем;
  • возврате техники арендодателю.

Если клиент выберет второй вариант и откажется от выкупа, лизинговая компания будет распоряжаться предметом сделки по своему усмотрению.

Отличие лизинга от аренды

Несмотря на схожесть понятий аренды и лизинга, эти сделки имеют некоторые отличия. Так, документ аренды не имеет определенного максимального срока оформления. Лизинг же считается более глубоким в экономическом смысле понятием.

При заключении договора лизинга компания учитывает возможный износ оборудования и стоимость его обновления. Исходя из этих сведений устанавливается период действия соглашения, равный примерно половине амортизации предмета. Данная особенность позволяет лизингодателю приобретать выгоду.

Плюсы и минусы лизинга

Среди преимуществ данного рода сделки можно выделить:

  • Возможность получения кредита физическим лицом в иностранной валюте;
  • оформление страховки на автомобиль на средства лизинговой компании;
  • небольшой размер первоначального взноса;
  • редкая смена графика перевода платежей;
  • необходимость подписания клиентом только одного договора;
  • отсутствия необходимости дополнительного залога;
  • полная информация о платежах всего периода действия договора.

Недостатков лизинг имеет на порядок меньше. К отрицательным моментам оформления такой сделки относятся:

  • Достаточно продолжительный срок действия сделки (не менее одного года);
  • наличие внушительных переплат;
  • полный переход права собственности только после выкупа автомобиля по остаточной стоимости;
  • возможность рисков вследствие девальвации, так как сделка привязана к наличному курсу валют.

Самый главный недостаток лизинга заключается в том, что клиент из-за невозможности перевода средств по очередному платежу может лишиться выкупаемого имущества. Уплаченные ранее средства не будут подлежать возврату.

Чем лизинг отличается от кредита простыми словами

Главное отличие кредита и лизинга заключается в том, что лизинг предполагает извлечение выгоды из использования приобретаемого имущества. Кредит же направлен исключительно на выкуп автомобиля.

Предметом сделки кредита являются денежные средства, на которые клиент купит транспортное средство. Лизинговая сделка отличается тем, что объектом соглашения является именно имущество.

Также можно провести сравнение сделок с помощью таблицы:

Особенность Кредит Лизинг
Кто выдает Только банковские организации Лизинговые компании, физические лица
Собственник имущества Клиент Лизинговая компания
Период амортизации Не менее 5 лет Не более 3 лет
Первоначальный взнос На усмотрение банка Не требуется
Какой автомобиль можно приобрести В большинстве случаев приветствуются новые автомобили, но некоторые кредитные организации с более жесткими условиями выдают средства и на подержанные авто Не имеет значения
Страховка Приобретается клиентом Оформляется на средства лизинговой компании

Важно учитывать и факт, что по лизингу юридическое лицо или индивидуальный предприниматель может вернуть 18% от налога на добавочную стоимость. Также по сделке лизинга клиент вправе выбрать более гибкий график выплат.

Преимущества лизинга перед автокредитом

При принятии решения о способе приобретения транспортного средства водителю стоит принять во внимание положительные стороны лизинга. К ним можно отнести возможность экономии на налогах, а также большую степень доброжелательности со стороны лизинговой компании.

Кредитор при заключении сделки не выдвигает требования о наличии дополнительного залога, а также предоставляет возможность пользования дополнительными услугами. Самым значимым преимуществом можно назвать бесплатное обслуживание транспортного средства. Замена масла, шин и оплата ТО осуществляется лизинговым агентством.

Недостатки лизинга перед автокредитом

Справедливо заметить, что лизинг имеет множество средних весомости преимуществ и несколько серьезных недостатков. Важно ознакомиться с минусами оформления лизинга, чтобы принять окончательное решение.

Отсутствие прав на имущество

Клиент лизинговой компании может пользоваться арендованным имуществом, но он станет полноправным владельцем автомобиля только после выкупа. До этого момента все действия, которые водитель хочет предпринять по отношению к автомобилю, он должен обговорить с лизингодателем.

Также при нарушений правил пользования объектом сделки клиент может утратить ТС без права возмещения вложенных средств. Стоит заметить, что автомобиль, которым водитель пользуется в рамках сделки лизинга не может быть залогом для других кредитных операций.

Возможность взысканий по обязательствам

Так как полноправным владельцем транспортного средства остается лизинговая компания, она может распоряжаться имуществом по собственному усмотрению. В отличие от клиента, лизингодатель может использовать ТС в качестве залога для получения кредита.

Описанная ситуация вполне возможна: порой лизинговые компании испытывают финансовые проблемы и решаются на оформление кредита. Если организация не сможет выплатить взятую у банка сумму с процентами, судебные приставы позаботятся об изъятии залога.

Несмотря на факт того, что по договору лизинга эксплуатация клиентом автомобиля возможна, делать это будет крайне затруднительно. Чтобы не попасть в такую ситуацию, водитель должен оценить степень надежности лизингодателя и тщательно изучить договор сделки перед подписанием.

Обложение платежей по договору НДС

Выплаты по автокредиту не предусматривают связи с налогом на добавочную стоимость в отличие от лизинга. Если клиент лизингового агентства является физическим лицом или использует упрощенную схему налогообложения, его расходы станут больше из-за НДС, который входит в платежи.

Однако если приобретатель лизингового имущества и так выплачивает НДС, данное обстоятельство на нем никак не отразится. Это объясняется тем, что клиент может предоставить своевременно уплаченный к зачету налог.

Что более выгодно для физических лиц

Дать однозначный ответ на поставленный вопрос крайне затруднительно, так как все зависит от индивидуальных обстоятельств. Например, если автомобилист хочет получить транспортное средство в собственность сразу, ему стоит обратиться к автокредиту. Важно также брать во внимание факт, что автокредитование нередко предполагает наличие жестких условий сделки.

Если водитель желает беспрепятственно пользоваться подержанным авто, следует сделать выбор в пользу лизинга. Однако следует помнить, что лизинг не предполагает перехода имущества в собственность и отличается высоким уровнем налогообложения для граждан.

Что более выгодно для предприятий

Организациям следует остановиться на лизинге, так как он нацелен на максимальное приобретение выгоды с имущества. Оборудование и техника будут обслуживаться лизингодателем, но юридическое лицо все же будет иметь возможность зарабатывать на арендованных объектах.

Стоит отметить гибкий график произведения средств и возможность включения переведенных денег в баланс компании. Также клиент лизинговой компании не будет беспокоиться об обновлении оборудования, имея возможность по истечению срока заключить сделку на другой вид имущества.

Критерии выбора оптимального варианта

Решение о выборе между лизингом и автокредитом стоит принимать обдуманно и сконструировано. Для начала необходимо принять во внимание кредитную историю и возможные ставки по процентам. Следующий шаг — оценка приобретаемого имущества. Важно соотнести стоимость объекта, его состояние и период использования.

Особое внимание нужно уделить проверке организации, с которой клиент желает заключить сделку. Нельзя доверять мелким ненадежным компаниям. Оставшиеся пункты относятся к индивидуальным предпочтениям автомобилиста, желающего приобрести авто. В эту категорию можно отнести сроки рассмотрения заявки и действия сделки, наличие или отсутствие первоначального взноса и прочее.

Как оформить лизинг?

Подробнее о том как купить технику в лизинг для индивидуальных предпренимателей, юридических лиц и просто физических лиц вы можете узнать из данной статьи: “Как оформить лизинг на авто или спецтехнику”. Как выбрать компанию и где оформить лизинг, понятным языком без лишней воды.

10 банков работающих с лизингом

Существует определенный рейтинг банковских организаций, которые готовы сотрудничать на условиях лизинга. Высокой степенью надежности отличаются:

  1. Сбербанк;
  2. Альфа банк;
  3. ВТБ;
  4. Бизнес Альянс;
  5. Юникредит;
  6. Государственная Транспортная Лизинговая компания;
  7. Европлан;
  8. Трансфин-М;
  9. Rail 1520;
  10. ВЭБ-лизинг.

Каждый банк предоставляет собственные условия заключения сделки. Клиент может на свое усмотрение выбрать банковскую организацию из предложенного списка, не опасаясь столкновения с некачественным предоставлением услуг.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector