5 ответов на часто задаваемые вопросы о регистрации ИП

5 ответов на часто задаваемые вопросы о регистрации ИП

Деятельность ИП – ответы на ваши вопросы

Деятельность ИП вызывает достаточно много вопросов. Связаны они с тем, что индивидуальный предприниматель имеет двойственный статус: как физическое лицо и как субъект предпринимательской деятельности. Мы уже рассмотрели налогообложение ИП, каков размер его обязательных страховых взносов, как ИП должен исполнять обязанности работодателя. В этой статье мы хотим разобраться с такими вопросами деятельности ИП, ответы на которые трудно найти в явном виде.

Если вы еще не определились с тем, в какой организационно-правовой форме хотите открыть бизнес, то можете подробно ознакомиться с особенностями ИП и ООО.

Совмещение деятельности ИП и работы по трудовому договору

Регистрация в качестве индивидуального предпринимателя не мешает физическому лицу работать по трудовому или гражданско-правовому договору где-нибудь еще. И наоборот – если вы уже где-то работаете, и запись об этом есть в трудовой книжке, то вы можете зарегистрироваться в качестве ИП. Исключение есть только для таких категорий работников как госслужащие, военнослужащие, сотрудники органов безопасности и прокуратуры. Они не могут совмещать частное предпринимательство и государственную службу.

О том, что вы являетесь индивидуальным предпринимателем, сообщать своему работодателю необязательно. С другой стороны, некоторые работодатели даже заинтересованы в том, чтобы их работники имели статус ИП, ведь в этом случае возможна заметная экономия средств на выплате страховых взносов за работника. Например, при окладе в 30 тыс. рублей сумма страховых взносов за работника, которые работодатель выплачивает за свой счет, составит около 9 тыс. рублей ежемесячно.

Если же работник принят не по трудовому договору, а оказывает услуги как индивидуальный предприниматель, то за него не надо платить страховые взносы в фонды, на него не распространятся трудовые гарантии (отпуск, больничный, декретные выплаты, пособие по увольнению). Конечно, работодателю это выгодно, но и работник – ИП частично выигрывает тоже, ведь с него удерживается не подоходный налог в 13%, а, например, 6% (если он выбрал режим УСН Доходы).

Правда, реализация такого варианта на деле затруднительна. Все контролирующие органы (ФНС, фонды, трудовая инспекция) видят в этом замену трудовых отношений гражданско-правовыми и уход от налогов. А вот Конституционный суд РФ высказывается в пользу того, что стороны могут выбирать, в каком виде оформлять отношения – по трудовому договору или по гражданско-правовому.

Что касается страховых взносов при совмещении трудового договора и регистрации в качестве ИП, то надо знать, что платить взносы за вас, как за работника, будет ваш работодатель. Это не отменяет обязанности индивидуального предпринимателя платить взносы за себя, даже при отсутствии реальной деятельности. Все страховые взносы – и выплачиваемые работодателем, и те, которые платит сам ИП, поступают на его счет застрахованного лица и учитываются в дальнейшем при формировании пенсии.

Можно ли дать название ИП?

Дать ИП фирменное наименование, по аналогии с ООО, нельзя. Во всех документах, связанных с предпринимательской деятельностью, надо указывать ФИО того физического лица, которое прошло регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя. То есть, вариант ИП «Альфа» невозможен, а только, например, ИП «Петров Андрей Григорьевич».

Конечно, прямое указание имени индивидуального предпринимателя лишает его бизнес конфиденциальности, ведь бывают ситуации, когда физическое лицо не хотело бы это афишировать. С другой стороны, благодаря сервисам на сайте ФНС, любой желающий может получить подробную информацию об интересующем его юридическом лице: состав учредителей, размер уставного капитала, ФИО директора и прочее. Так что, в плане открытости информации об юридических (ООО) и физических (ИП) лицах ситуация примерно равная.

И все же, у ИП есть возможность вести свою деятельность под определенным брендом. Особенно актуально это для сферы услуг и торговли. Вряд ли вывеска ИП «Петров Андрей Григорьевич» даст возможность клиентам понять, что под ней скрывается: салон красоты, автосервис или ателье.

Индивидуальный предприниматель имеет право получить и продвигать на рынке свой товарный знак или знак обслуживания, и тут его уже никто не ограничивает. Чтобы закрепить за собой право на такой знак, надо будет его официально зарегистрировать.

Приостановление деятельности ИП

Статус ИП не только дает право на легальную предпринимательскую деятельность, но и влечет за собой новые обязанности, как минимум – сдавать отчетность, согласно выбранному режиму, и платить за себя страховые взносы.

У предпринимателя, который по какой-то причине бизнесом не занимается, может возникнуть вопрос – как приостановить деятельность ИП? К сожалению, такой возможности российское законодательство не предусматривает. Если вы не хотите платить взносы и сдавать отчетность за то время, когда вы не работаете, то надо будет сняться с регистрационного учета.

Исключение есть только для периодов, когда тот факт, что вы не ведете деятельность, объясняется следующими причинами:

  • отпуск по уходу за ребенком до полутора лет; пожилым человеком старше 80ти лет; ребенком-инвалидом; инвалидом 1-ой группы;
  • прохождение военной службы по призыву или проживание с супругом – военнослужащим по контракту;
  • проживание за границей с супругом – работником дипломатических или консульских служб.

Отсутствие деятельности ИП в эти периоды надо подтвердить документально, это даст возможность не платить страховые взносы за себя, но обязанность сдавать отчетность у предпринимателя все равно остается.

Законодатели уже больше года обещают дать возможность более простой регистрации ИП и снятия его с учета в упрощенном порядке, так называемый «патент для самозанятых граждан». Предложен был простой и удобный вариант – физическое лицо покупает в налоговой инспекции патент на какое-то количество месяцев в течение календарного года, а ФНС самостоятельно ставит его на регистрационный учет и сама его снимает с учета после окончания срока деятельности патента. Пока что разные ведомства (министерства, фонды и ФНС) никак не согласуют между собой порядок реализации этой возможности.

Возможна ли аренда ИП?

В Интернете можно встретить предложения аренды ИП: с документами, кассой, с расчетным счетом и т.д. Стоимость «аренды» невысока – от 5000 рублей в месяц, и в эту сумму входят налоги ИП. В предложении расписывают плюсы этого варианта: не надо проходить самому регистрацию, становится на учет, вести отчетность, платить налоги и взносы и т.д. Конечно, это явно мошенническая схема.

Мы рассказываем об этом, потому что такие предложения могут быть достаточно убедительными, с уверениями, что арендовать ИП можно по закону. В пакет документов для аренды входят копии свидетельства ИНН, ОГРНИП, выписка из ЕГРИП, коды статистики, доверенность на ведение дел, договор совместной деятельности и т.д.

Заключить с вами договор совместной деятельности такой ИП-арендодатель не может, т.к. сторонами в таком договоре могут быть только субъекты предпринимательской деятельности (ООО или ИП). Единственным документом из этого списка, который может легально выдать индивидуальный предприниматель, является доверенность. При этом вы должны действовать в интересах лица, выдавшего вам доверенность, и все полученные доходы по закону будут принадлежать тоже ему.

Доказать в судебном порядке, что эти доходы были на самом деле получены вами, не получится, более того, вас еще и могут обвинить в ведении незаконной предпринимательской деятельности и привлечь к ответственности. Так что, не рискуйте и оформляйте ИП на себя, это быстрая и несложная процедура, так же и снятие с регистрационного учета.

Можно ли открыть два (и более) ИП?

Индивидуальный предприниматель – это статус, которое получает физическое лицо, право на занятие предпринимательской деятельности. ИП, в отличие от ООО, не обладает собственной правоспособностью, т.е. не может иметь права и обязанности отдельно от физического лица, которое прошло государственную регистрацию.

Так что, открыть, точнее, зарегистрировать ИП единовременно можно только на одного человека. При этом индивидуальный предприниматель может быть одновременно учредителем или участником в ООО, и даже не в одном.

Как продать ИП?

Ответ на этот вопрос понятен из уже сказанного выше – ИП не обладает собственной правоспособностью, поэтому продать его так, как это возможно с организацией, не получится. Точнее, ИП нельзя продать как предприятие, но можно продать все его имущество, оборудование, товары, материалы и другие ресурсы, которые он использовал в предпринимательской деятельности.

Покупателю всего этого имущества, если он собирается применять его в бизнесе, надо будет пройти регистрацию в качестве субъекта предпринимательской деятельности. Получать лицензии и разрешения, оформленные на прежнего владельца бизнеса, придется заново. Можно также переоформить на покупателя имущества договор аренды, если деятельность велась в арендованном помещении. Если ИП вел деятельность под зарегистрированным торговым знаком или знаком обслуживания, то можно выкупить право на него, что позволит сохранить имеющуюся лояльную клиентуру.

В этой статье мы дали ответы на вопросы о деятельности ИП, которые часто задают нам наши пользователи. Если у вас возникли вопросы, на которые вы не нашли ответа на нашем ресурсе, пожалуйста, оставляйте их в комментариях, мы постараемся вам помочь.

Регистрация ИП – вопросы и ответы (2020 год)

Большое количество клиентов, желающих зарегистрироваться в качестве ИП (индивидуального предпринимателя) обращаются в нашу компанию и задают при этом схожие, типовые вопросы. С ответами наших специалистов на эти вопросы Вы можете ознакомиться на этой странице. Информация о регистрации ИП поддерживается в актуальном состоянии и обновляется в случае изменения законодательства или установленного порядка регистрации.

Как зарегистрировать ИП в Санкт-Петербурге?

Необходимо обратиться в государственный орган, уполномоченный регистрировать индивидуальных предпринимателей – Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы No 15 по Санкт-Петербургу (сокращенно – МИ ФНС No 15). При этом регистрация ИП возможна двумя способами: с оформлением всех документов на бумажном носителе или в электронном виде. В последнем случае представленные на регистрацию документы должны быть подписаны ЭЦП – электронной цифровой подписью физического лица, желающего стать предпринимателем.

О регистрации ИП с использованием традиционной “бумажной” технологии читайте на этой странице.

Во втором варианте – при регистрации ИП с помощью ЭЦП отпадает необходимость удостоверения нотариусом представляемых в налоговый орган документов. Также с 1 января 2019 года граждане, регистрирующиеся как ИП с использованием цифровой подписи, освобождены от уплаты государственной пошлины (800 рублей). Очевидно, что электронная регистрация ООО намного выгоднее, чем при использовании бумажных документов. Более подробно о регистрации ИП с использованием ЭЦП читайте здесь.

Как оформить электронную цифровую подпись (ЭЦП) для регистрации ИП?

В процессе электронной регистрации ИП гражданин, желающий им стать, должен подписать документы усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП).

Оформить электронную цифровую подпись можно в любом удостоверяющем центре (организации, имеющей лицензию на право осуществления данной деятельности). Для получения ЭЦП необходимо предъявить паспорт, Свидетельство ИНН и карточку СНИЛС.

Читать еще:  Как заставить работать временно свободные средства. Советы банкира
Если у Вас возникли трудности с самостоятельным заполнением документов или их подачей на регистрацию в электронном виде, с подбором кодов ОКВЭД для регистрации ИП, если Вы не хотите стоять в очередях или просто не располагаете временем для поездок в налоговый орган, получите эту работу нашим специалистам!
Заказать услуги можно дистанционно, затем понадобится только визит в наш офис и, возможно, к нотариусу (для оформления бумажных документов – если Вы решите регистрироваться без ЭЦП). Все остальное сделаем мы!
Подробная информация об услугах по регистрации ИП – на этой странице.

В какой срок осуществляется регистрация ИП?

По закону срок регистрации ИП составляет 3 дня (на практике могут быть отклонения от этого срока на 1-2 дня).

Обязательно ли ИП, регистрируемому в Санкт-Петербурге, иметь питерскую “прописку”?

Регистрация гражданина РФ в качестве индивидуального предпринимателя, может быть осуществлена только налоговым органом по месту его постоянной регистрации по месту жительства (“прописке”). Таким образом, если гражданин имеет в паспорте “прописку” в другом регионе, зарегистрировать ИП в Санкт-Петербурге он не сможет.
Однако, в случае отсутствия постоянной “прописки”, при наличии документа о регистрации по временному месту пребывания в Саннкт-Петербурге, регистрация индивидуального предпринимателя в нашем городе возможна.

Применимо ли к ИП такое понятие как “учредитель”? Может ли одного ИП зарегистрировать несколько человек?

Учредители бывают только у юридических лиц, а индивидуальный предприниматель – это гражданин, осуществляющий деятельность без образования юридического лица. Таким образом, у ИП не может быть учредителя, тем более, нескольких учредителей.

Может ли ИП нанимать работников?

Да, согласно Трудовому кодексу РФ, индивидуальный предприниматель вправе нанимать работников, заключая с ними трудовые договоры. Количество работников у ИП закон не ограничивает.

Могут ли у индивидуального предпринимателя быть директор?

Если речь идет о наемном работнике, заключившим с ИП как с работодателем трудовой договор, должность которого называется “директор” – да, это возможно. Подчиняться такой директор будет самому ИП, при этом, согласно должностной инструкции и правилам внутреннего трудового распорядка, у директора могут находиться в подчинении другие работники ИП.
Если же под директором подразумевается некий начальник, руководящий самим индивидуальным предпринимателем – нет, такая ситуация по закону недопустима.

Несет ли индивидуальный предприниматель ответственность по своим обязательствам в связи с занятием бизнесом?

Индивидуальный предприниматель отвечает по своим обязательствам – как по личным, так и связанным с ведением бизнеса – всем своим имуществом. В этом заключается отличие ИП от учредителя ООО (общества с ограниченной ответственностью), который отвечает по обязательствам ООО в пределах своего вклада в уставный капитал, минимальная сумма которого по закону составляет 10000 рублей).

Необходим ли индивидуальному предпринимателю юридический адрес?

Адрес местонахождения органов управления, также часто называемый юридическим адресом, может быть только у юридического лица – например, у ООО (общества с ограниченной ответственностью). ИП не является юридическим лицом, поэтому юридический адрес ему не нужен.
Как было сказано выше, регистрация ИП осуществляется по адресу его постоянного места жительства (согласно паспорту). Именно этот адрес ИП указывает при государственной регистрации, а в дальнейшем – в своих официальных документах.
При регистрации гражданина в качестве ИП сведения о “юридическом адресе” не указываются, поэтому нет необходимости заранее (до регистрации) арендовать офис или какое-либо иное помещение.

Обязательно ли ИП иметь печать?

Не обязательно. Но в России сложилась деловая практика, при которой ИП, работающего без печати, многие будут считать несерьезным контрагентом. Поэтому печать все-таки лучше изготовить.

Обязательно ли ИП открывать расчетный счет в банке? Можно ли вместо него пользоваться обычным “карточным” счетом?

Как и в случае с печатью, закон не обязывает ИП открывать расчетный счет. Налоги, связанные с предпринимательской деятельностью, можно оплатить и через Сбербанк, в том числе со счета, привязанного к банковской карте.
Однако, если Вы внимательно перечитаете договор с банком, выдавшем Вам банковскую карту, наверняка найдете пункт, запрещающий использовать карточный счет при расчетах, связанных с предпринимаительской деятельностью. Банк вправе отказать Вам в обслуживании, если на счет банковской карты начнет поступать выручка за проданные товары или выполненные работы.
Наша рекомендация – после регистрации открыть расчетный счет индивидуального предпринимателя (это можно сделать практически в любом банке).

Кто может быть заявителем при регистрации ИП?

Лицом, которое подписывает заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя может быть только сам гражданин, регистрирующийся как ИП.
Нельзя подписать данное заявление от лица будущего ИП по доверенности.

Может ли иностранный гражданин или лицо без гражданства зарегистрироваться в качестве ИП в Санкт-Петербурге?

Может, при наличии ВНЖ (вида на жительство) или РВП (разрешения на временное проживание), с адресом в Санкт-Петербурге. В иных случаях – нет.

Обязательно ли гражданину, регистрирующемуся в качестве ИП, лично присутствовать в регистрирующем органе при подаче или при получении документов?

Не обязательно. Документы ИП имеет право подать и получить после государственной регистрации иное лицо, уполномоченное на это нотариальной доверенностью.

Как ИП правильно подобрать коды ОКВЭД?

ОКВЭД – это Общероссийский классификатор видов экономической деятельности ОК 029-2014 (КДЕС РЕД. 2). Каждый код ОКВЭД соответствует либо определенному виду экономической деятельности, либо группе видов деятельности.

Пример: код 68.31.2 “Предоставление посреднических услуг по аренде недвижимого имущества за вознаграждение или на договорной основе”.

В отличие от юридических лиц (ООО и других), перечень видов деятельности индивидуального предпринимателя, указанный в ЕГРИП (Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей), является исчерпывающим – т.е. ИП имеет право заниматься только тем, что перечислено в ЕГРИП.
Если в процессе работы у ИП возникает потребность расширить перечень видов деятельности, необходимо обращаться в налоговый орган и регистрировать в ЕГРИП соответствующие изменения.
Коды ОКВЭД по видам деятельности, которыми планирует заниматься ИП, изначально указываются в заявлении о его государственной регистрации (по форме Р21001). Чтобы в будущем не пришлось лишний раз обращаться в налоговую инспекцию, желательно сразу, на стадии регистрации ИП указать в заявлении коды ОКВЭД на все возможные виды деятельности, которыми ИП планирует заниматься.
Отметим, что наличие у ИП того или иного кода вовсе не обязывает его вести деятельность, определенную этим кодом, поэтому при регистрации индивидуальной предпринимательской деятельности часть кодов ОКВЭД можно указать “на всякий случай”.
Важно правильно выбрать основной код ОКВЭД (указывается на первой позиции в форме Р21001). Он должен соответствовать главному, фактически осуществляемому ИП виду деятельности.
Следует также иметь ввиду, что Фонд социального страхования, исходя из основного кода ОКВЭД, установит для ИП него ставку страховых взносов “от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний”.

Что нужно сделать ИП, чтобы применять УСН (упрощенную систему налогообложения)?

ИП вправе применять УСН (упрощенную систему налогообложения) с момента государственной регистрации.
Для этого следует подать в налоговый орган Уведомление о переходе на упрощенную систему налогообложения по форме 26.2-1.
Закон разрешает подать Уведомление:
а) до регистрации ИП в составе пакета документов, представляемых в регистрирующий орган;
б) в течение 30 дней с момента государственной регистрации ИП – в этом случае подача Уведомления осуществляется в районную налоговую инспекцию по месту жительства ИП.

Если Уведомление не подано в установленный срок, право на применение УСН возникает у предпринимателя с 1 января следующего календарного года (Уведомление о применении УСН в этом случае нужно подать не позднее 31 декабря календарного года, предшествующего календарному году, начиная с которого планируется использование упрощенной системы налогообложения).

Регистрация ИП: вопросы и ответы

Вопросы и ответы, связанные с государственной регистрацией Индивидуальных предпринимателей (ИП). Здесь Вы не только можете найти ответы на свои вопросы, но и задать свой вопрос, а мы постараемся наиболее ёмко на него ответить.

Категория вопросов:

Новые вопросы и ответы

# 511 | Вопрос задает: Гость | Дата: 24.06.2016 | Категория: Регистрация ИП

Какие документы представляются в регистрирующий орган для государственной регистрации прекращения крестьянского (фермерского) хозяйства по решению членов крестьянского (фермерского) хозяйства? читать полностью.

# 559 | Вопрос задает: Гость | Дата: 26.08.2015 | Категория: Регистрация ИП

Какую форму при изменении паспортных данных индивидуального предпринимателя можно представить в регистрирующий орган для внесения изменений в ЕГРИП? читать полностью.

# 545 | Вопрос задает: Гость | Дата: 21.08.2015 | Категория: Регистрация ИП

В какую налоговую подавать документы для регистрации ИП (индивидуального предпринимателя) в Нижнем Новгороде? читать полностью.

# 544 | Вопрос задает: Гость | Дата: 21.08.2015 | Категория: Регистрация ИП

Кто может являться заявителем при государственной регистрации индивидуального предпринимателя? читать полностью.

# 527 | Вопрос задает: Гость | Дата: 10.08.2015 | Категория: Регистрация ИП

Какие документы, подтверждающие постановку на учет индивидуального предпринимателя, и в какие сроки выдаются индивидуальному предпринимателю? читать полностью.

# 526 | Вопрос задает: Гость | Дата: 10.08.2015 | Категория: Регистрация ИП

Надо ли подавать какие-либо документы для постановки на учет вновь зарегистрированного индивидуального предпринимателя, внесения изменений в сведения о нем, снятия его с учета? читать полностью.

# 488 | Вопрос задает: Гость | Дата: 25.07.2015 | Категория: Регистрация ИП

По какому адресу осуществляется государственная регистрация индивидуального предпринимателя (ИП)? читать полностью.

# 440 | Вопрос задает: Гость | Дата: 15.07.2015 | Категория: Регистрация ИП

Какими способами представляются документы при государственной регистрации создания крестьянского (фермерского) хозяйства? читать полностью.

# 439 | Вопрос задает: Гость | Дата: 15.07.2015 | Категория: Регистрация ИП

Кто является заявителем при государственной регистрации создания крестьянского (фермерского) хозяйства? читать полностью.

# 437 | Вопрос задает: Гость | Дата: 14.07.2015 | Категория: Регистрация ИП

Необходимо ли нотариальное удостоверение подписи заявителя при представлении в регистрирующий орган Заявления о внесении изменений в сведения о главе крестьянского (фермерского) хозяйства, содержащиеся в ЕГРИП, либо Заявления о внесении в ЕГРИП записи о к читать полностью.

# 435 | Вопрос задает: Гость | Дата: 14.07.2015 | Категория: Регистрация ИП

В какой срок крестьянские (фермерские) хозяйства, созданные в соответствии с Законом РСФСР от 22 ноября 1990 г. № 348-1, должны привести свой статус в соответствие с законодательством Российской Федерации? читать полностью.

# 432 | Вопрос задает: Гость | Дата: 13.07.2015 | Категория: Регистрация ИП

Кто является заявителем при государственной регистрации прекращения деятельности крестьянского (фермерского) хозяйства по решению его членов? читать полностью.

# 431 | Вопрос задает: Гость | Дата: 13.07.2015 | Категория: Регистрация ИП

Какие документы представляются в регистрирующий орган для государственной регистрации создания крестьянского (фермерского) хозяйства без образования юридического лица(для совершеннолетних граждан Российской Федерации)? читать полностью.

# 430 | Вопрос задает: Гость | Дата: 13.07.2015 | Категория: Регистрация ИП

Читать еще:  «Правильная» контекстная реклама: до и после

Какой порядок исправления ошибки в сведениях об индивидуальном предпринимателе, содержащихся в ЕГРИП, допущенной заявителем? читать полностью.

# 428 | Вопрос задает: Гость | Дата: 12.07.2015 | Категория: Регистрация ИП

Кто является заявителем при внесении изменений в сведения о главе крестьянского (фермерского) хозяйства, содержащиеся в ЕГРИП, либо приведении правового статуса крестьянского (фермерского) хозяйства в соответствие с действующим законодательством? читать полностью.

# 427 | Вопрос задает: Гость | Дата: 12.07.2015 | Категория: Регистрация ИП

В каких случаях не требуется нотариальное свидетельствование подлинности подписи заявителя на Заявлении о государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства по форме № Р21002? читать полностью.

# 418 | Вопрос задает: Гость | Дата: 10.07.2015 | Категория: Регистрация ИП

Срок государственной регистрации создания крестьянского (фермерского) хозяйства? читать полностью.

# 417 | Вопрос задает: Гость | Дата: 10.07.2015 | Категория: Регистрация ИП

Обязан ли индивидуальный предприниматель в случае изменения адреса места жительства и/или паспортных данных представить в течение 3-х дней документы в регистрирующий орган для внесения изменений в ЕГРИП? читать полностью.

Что делать после регистрации ИП

Для формирования документов на регистрацию ИП вы можете воспользоваться бесплатным онлайн-сервисом непосредственно на нашем сайте. С его помощью вы сможете оформить пакет документов, соответствующий всем требованиям по заполнению и законодательству РФ.

Индивидуальных предпринимателей в России с каждым годом становится все больше. По популярности эта форма организации бизнеса уже обогнала открытие ООО. Если вы выбрали формат индивидуальной предпринимательской деятельности, узнайте, что делать после регистрации ИП.

Срок регистрации ИП в налоговой составляет всего 3 рабочих дня. После этого сведения о предпринимателе заносятся в реестр ЕГРИП. А значит, инспекция и другие госорганы станут контролировать уплату налогов и взносов, сдачу деклараций и отчетов, соблюдение законов, регулирующих ведение бизнеса.

В этой статье мы расскажем про самые важные шаги, которые обязательны после открытия ИП. Что делать дальше, вы станете решать сами, с обретением личного предпринимательского опыта. Но без решения этих вопросов даже старт вашего бизнеса будет затруднен или невозможен.

Выберите систему налогообложения для вашего бизнеса

Пожалуй, главное, что нужно знать ИП для снижения налоговой нагрузки легальными методами – это особенности систем налогообложения в России. Кроме общей или основной системы (ОСНО) предприниматель вправе выбрать льготный налоговый режим. Тогда налоги он будет платить по минимуму, даже меньше, чем работник платит НДФЛ со своей зарплаты.

На льготных системах налогообложения действуют пониженные ставки, например, на УСН Доходы — всего 6% полученного дохода. Есть также дополнительные льготы – освобождение от уплаты некоторых налогов или нулевая ставка (налоговые каникулы).

Если правильно выбрать систему налогообложения для своего бизнеса, то можно в разы снизить платежи в бюджет, причем законными методами. Пример сравнения налоговой нагрузки бизнеса на разных режимах вы можете найти здесь.

А лучше всего сразу обратиться на бесплатную индивидуальную консультацию, где расчет вам сделает опытный специалист в учете. И не забудьте, что сроки перехода на льготный режим после регистрации ограничены. Если не успеете перейти вовремя, придется работать на общей системе, что не всегда выгодно.

Вовремя платите налоги и страховые взносы

Сроки уплаты налогов зависят от выбранной вами системы налогообложения.

Авансовый платеж каждый квартал, не позже 25 числа месяца, следующего за его окончанием. Налог по итогам года – не позднее 30 апреля.

Ежеквартально, не позже 25 числа месяца, следующего за его окончанием

До окончания срока действия патента, а если патент выдан на срок

более 6 месяцев, то 1/3 стоимости не позже 90 дней с начала действия.

Авансовый платеж за первое полугодие, не позже 25 июля. Налог по итогам года – не позднее 31 марта.

НДФЛ – авансовые платежи не позднее 15 июля, октября, января; налог по итогам года — не позднее 30 апреля. НДС – перечисления ежемесячные, по 1/3 от суммы налога за отчетный квартал не позднее 25 числа каждого из трех следующих месяцев.

Но кроме налогов каждый индивидуальный предприниматель должен перечислять взносы за себя. Это платежи, которые идут на обязательное пенсионное (ОПС) и медицинское (ОМС) страхование ИП.

Ежегодно эти суммы растут, конкретные цифры указаны в статье 430 НК РФ:

  • в 2019 году — 36 238 рублей (29 354 рубля на ОПС и 6 884 рубля на ОМС);
  • в 2020 году – 40 874 рублей (32 448 рублей на ОПС и 8 426 рублей на ОМС).

Кроме того, есть дополнительный взнос на пенсионное страхование, который платят только те ИП, чей годовой доход превысил 300 000 рублей. Взнос рассчитывается, как 1% от дохода свыше этого лимита. Например, если предприниматель заработал 1 млн рублей, то дополнительный взнос составит (1 000 000 – 300 000) * 1%) 7 000 рублей.

Фиксированную сумму взносов надо заплатить полностью до конца текущего года, а дополнительный – до 1 июля следующего года. Уплаченные страховые взносы уменьшают налог на всех системах налогообложения, кроме ПСН. В результате общая фискальная нагрузка ИП снижается.

Узнайте, нужен ли вам кассовый аппарат

Напомним, что срок регистрации ИП в налоговой – всего 3 дня. Но старт бизнеса может быть приостановлен, если у вас нет кассового аппарата. Активное внедрение онлайн-касс началось два года назад, и сейчас осталось совсем немного ситуаций, когда ККТ можно не применять.

Так, до 1 июля 2021 года вправе работать без кассы ИП без работников, если они оказывают услуги, выполняют работы или продают товары собственного производства.

Полностью освобождены от кассовых аппаратов:

  • ИП при безналичных расчетах (через расчетный счет) с организациями и другими предпринимателями;
  • предприниматели на ПСН по некоторым видам патентной деятельности;
  • те, кто попал в перечень статьи 2 от 22.05.2003 N 54-ФЗ.

Но в большинстве случаев кассовый аппарат вам потребуется, поэтому заранее выберите модель ККТ и оператора фискальных данных (ОФД), с которым надо заключить договор. Регистрация кассы в налоговой инспекции потребует нескольких дней, в течение которых вы не сможете принимать оплату, поэтому не затягивайте с этим вопросом.

Если вам нужны работники, их надо правильно оформить

Бизнес строится на привлечении и использовании ресурсов, в том числе, кадровых. Заработать большие деньги в одиночку очень трудно, поэтому многие ИП нанимают работников. Если объем работ небольшой или нужна разовая помощь, можно нанять исполнителя временно, по гражданско-правовому договору. А постоянных работников принимают в штат и заключают с ними трудовой договор.

Но обязанности работодателя не ограничиваются заключением договора. Работнику надо вовремя платить зарплату и перечислять за него страховые взносы. Тарифы взносов зависят от вида договора:

  • для трудового – от 30,02% до 38,5% от заработной платы;
  • для гражданско-правового – 27,1% от суммы вознаграждения.

Разница в тарифах объясняется тем, что по гражданско-правовому договору заказчик не платит взносы на социальное страхование и от травматизма, только на пенсионное и медицинское.

А еще надо сдавать за работников отчетность, довольно сложную:

  • раз в месяц — СЗВ-М в ПФР;
  • раз в квартал – РСВ и 6-НДФЛ в налоговую инспекцию, 4-ФСС в фонд социального страхования;
  • раз в год – 2-НДФЛ и среднесписочная численность в налоговую инспекцию, СЗВ-Стаж в ПФР, справка-подтверждение основного вида деятельности в ФСС.

В течение 30 дней после заключения договора с первым работником ИП должен зарегистрироваться в качестве работодателя в ФСС. В Пенсионном фонде регистрироваться не надо, необходимую информацию в ПФР передаст налоговая инспекция.

Откройте расчетный счет ИП

Индивидуальный предприниматель не обязан открывать расчетный счет в банке. Но есть несколько причин, по которым это стоит сделать.

  1. Расчеты наличностью с партнерами (с организациями и другими ИП) разрешены в пределах 100 000 рублей по одному заключенному договору. Более крупные суммы можно проводить только безналом.
  2. Если вы работаете в сегменте b2b (партнеры – только бизнес), то можете проводить безналичные расчеты через банк, не используя кассовый аппарат.
  3. Все виды расчетов с обычными покупателями и клиентами, кроме наличных денег, привязаны к расчетному счету. Например, прием оплаты картой – это эквайринг, банковская услуга, невозможная без расчетного счета. То же самое относится к электронным деньгам и всем видам онлайн-оплаты. В виде исключения можно принимать оплату на свою карту физического лица, но потом все равно надо перевести эти деньги на расчетный счет ИП (так утверждает ФНС в письме от 20.06.18 № ЕД-3-2/4043@).

А еще расчетный счет – это удобно и быстро, ведь платежи можно проводить в любое время. Тем более, что расчетно-кассовое обслуживание на стартовых тарифах многих банков стоит не дороже 1 000 рублей в месяц. Есть даже полностью бесплатные пакеты, например, «Легкий старт» в Сбербанке.

Получите лицензию, если это требуется

Что делать после регистрации ИП, если выбранное вами направление бизнеса относится к лицензируемому? Надо узнать, какие требования предъявляются для получения лицензии, ведь без этого вы не сможете начать реальную деятельность.

Виды лицензий, которые могут получить физические лица, очень ограничены. Индивидуальный предприниматель вправе заниматься только этими лицензируемыми видами деятельности:

  • частная детективная;
  • фармацевтическая;
  • медицинская;
  • автоперевозки;
  • изготовление фонограмм, компьютерных программ, баз данных.
  • образовательная (не требуется, если ИП лично оказывает образовательные услуги, и у него нет работников по этому направлению).

Что касается лицензии на право реализации крепкого алкоголя, то ее ИП не выдают, так же, как и остальные из перечня статьи 12 закона № 99-ФЗ от 04.05.2011. Если вы хотите открыть магазин для реализации крепких спиртных напитков, придется регистрировать ООО.

Для получения лицензии надо обращаться в орган, курирующий конкретное направление бизнеса. Например, для медицинской и фармацевтической деятельности – в Росздравнадзор, для образовательной – в Рособрнадзор, для автоперевозок– в Ространснадзор.

У каждого ведомства есть свои требования для выдачи лицензии – к кадрам, помещению, транспорту, организации бизнеса. Если их не выполнить, разрешение не выдадут. И чтобы перед вами не стоял вопрос о том, что делать после открытия ИП, лучше узнать все эти требования заранее, еще до регистрации в ИФНС.

Например, для получения лицензии на осуществление медицинской деятельности индивидуальный предприниматель должен сам иметь:

  • высшее медицинское образование (или среднее медицинское для оказания доврачебной помощи);
  • сертификат специалиста;
  • стаж работы по специальности (не менее 5 лет при наличии высшего медицинского или не менее 3 лет при наличии среднего медицинского образования).

Если вы не соответствуете одному из этих требований, но при этом хотите начать собственный бизнес, связанный только с медициной, то регистрировать ИП нет смысла. В таком случае можно открыть ООО, где лицензионные требования предъявляются не к собственнику бизнеса, а к руководителю организации.

Читать еще:  Кредит на франшизу – брать или не брать?

Подайте уведомление о начале деятельности

Малый бизнес находится под контролем не только налоговой инспекции, но и других ведомств. Даже если ваш вид деятельности не требует получения лицензии, возможно, после регистрации ИП потребуется сообщить о начале бизнеса в Роспотребнадзор.

Этот государственный орган защищает права потребителей-физических лиц. В статье 8 закона № 294-ФЗ от 26.12.08 есть перечень видов деятельности, о начале которых надо сообщать:

  • гостиничные и некоторые бытовые услуги;
  • розничная и оптовая торговля (не всеми товарами);
  • услуги общепита;
  • производство текстильных материалов, швейных изделий, одежды, кожи, некоторых продуктов, строительных материалов;
  • турагентства.

Уведомление также подается теми, кто занимается перевозками и некоторыми другими направлениями бизнеса. Но подавать уведомление им надо не в Роспотребнадзор, а в другой соответствующий орган. Все подробности о том, кому и куда обращаться, есть в Постановлении Правительства РФ от 16.07.2009 N 584, найти его можно в свободном доступе.

30+ вопросов и ответов о регистрации ИП

Реальные вопросы живых людей, которые обращались в личку, на почту, по телефону за консультацией.

Этот материал подготовлен в формате краткий вопрос-ответ на тему «Зарегистрировать ИП Минск, Беларусь и всё, что с этим связано». Делаю акцент на слове краткий. Любой из разобранных вопросов можно и нужно раскручивать вглубь. Нюанс в том, чтобы раскрыть глубже, нужно знать исходные данные конкретного примера.

Для детального разбора конкретного примера обращайтесь на платные консультации.

Вы не нашли здесь ответ на вопрос? Пишите любым удобным способом. Вопросы, полезные и интересные широкому кругу потенциальных предпринимателей раскроем и опубликуем.

Вопрос 1. Сколько стоит открыть самостоятельно?

Вопрос 2. Сколько стоит с помощью специалистов?

Стоимость юридических услуг в среднем по Минску по сопровождению открытия ИП начинается от 30.00 бел.руб.

P.S. к вопросу 2. Нашим клиентам помогают регистрировать ИП партнеры

Вопрос 3. Какие обязательные дополнительные расходы будут при открытии ИП?

Вопрос 4. Какие дополнительные расходы могут возникнуть при открытии ИП

Вопрос 5. Что нужно, какие документы, чтобы открыть ИП?

Вопрос 6. Для заполнения заявления для регистрации ИП нужно указать ОКЭД, где его взять?

Вопрос 7. Куда обращаться с собранными документами для регистрации ИП?

В Минске регистрируют ИП в Мингорисполкоме. адрес пл. Свободы 8, гор. тел. +375 17 220 29 00

В других городах Беларуси ИП регистрируют в местном исполнительном и распорядительном органе по месту регистрации.

Вопрос 8. Сколько времени открывают ИП?

Вопрос 9. Открыл ИП. Когда можно начинать работать?

Вопрос 10. Я при регистрации ИП указал один вид деятельности, а потом решил работать по другому виду деятельности. Куда идти и кому сообщать?

Действует уведомительный принцип. Работает это так. При регистрации вы указываете вид деятельности, которым собираетесь заниматься. Передумали. Занимаетесь другим, никого не уведомляя. Как они узнают? По декларации по налогу, который вы обязаны платить по этому виду деятельности.

P.S. к вопросу 10. До того, как начинаете заниматься конкретным видом деятельности, нужно разобраться, имеете ли вы право платить тот налог, который собрались платить. А тем более разобраться можно ли вам платить именно этот налог необходимо до того, как вы подаете по этому налогу декларацию.

Вопрос 11. Нужен ли ИП расчетный счет?

ИП обязан открыть расчетный счет в банке, если

1. ИП работает с КСА (кассовым аппаратом)

2. если ежемесячная выручка ИП превысила 1000 базовых величин

Базовая величина на 01.01.2017 = 23.00 бел. руб.

Вопрос 12. В каком банке открыть?

Проанализируйте:
1. Тарифы

2. удобство посещения банка: парковки, режим работы – если будете ездить сдавать выручку в банк

3. сервис и условия обслуживания

P.S. к вопросу 11. Для себя мы проанализировали и обслуживаемся и ЗАО Альфа-банке.

3 весомых аргумента в пользу Альфа-банка

1. единственное в РБ мобильное приложение для бизнеса, платишь сразу с телефона личный доход и т.д.

2. сотрудники приезжают к клиенту для оформления документов на расчетный счет, в обслуживании всегда на связи, детально отвечают на все вопросы

3. хороший % на снятие наличных. От 1% и ниже. Анастасия Земцова моб. +375 44 560 31 78
при открытии расчетного счета со ссылкой на компанию БухМОСТ установит процент 0,8% и приедет к Вам с комплектом документов

Вопрос 13. Нужна ли ИП печать?

Закон не обязывает ИП работать с печатью

P.S. Подробнее о том, зачем ИП нужна печать читайте статью Людмилы Мовчан

Вопрос 14. Кто не может быть ИП?

Открыть ИП нельзя, если:

1. не погашена или не снята судимость за преступления против собственности и порядка осуществления экономической деятельности;

2. имеется неисполненное судебное постановление об обращении взыскания на имущество;

3. вы – собственник имущества (учредитель, участник, руководитель) юридического лица, находящегося в состоянии экономической несостоятельности (банкротства) или ликвидации;

4. вы – являлись индивидуальными предпринимателями, учредителями, участниками, руководителями организаций признанными банкротами, если эти организации или ИП не произвели расчеты по налогам, сборам (пошлинам), иным платежам в бюджет и государственные внебюджетные фонды в течение 3-х лет с даты исключения их из ЕГР;

5. иностранный гражданин не имеет вида на жительство РБ;

6. государственные служащие и работники органов гос.безопасности, а также гос.должностные лица и приравненные к ним

Вопрос 15. Что будет, если я не мог открыть ИП, но открыл и работал, а потом всплыл факт того, что не имел права?

Вопрос 16. Какие налоги бывают для ИП?

Полный перечень здесь
Описаны типовые:

1. Единый налог – есть те, кто его обязан платить, есть 1 (только одни) пункт, когда можно выбрать
На сайте ИМНС
На наших ресурсах
В кодексе глава 35 НК РБ особенная часть

2. Упрощенная система налогообложения

Ставки:
3% с НДС
5% без НДС

Есть случаи, когда применять нельзя никак (например, интернет-магазины)
На сайте ИМНС
В налоговом кодексе особенная часть глава 34

3. подоходный налог 16%
На сайте ИМНС в кодексе глава 16 НК РБ особенная часть нельзя применять только тогда, когда ИП обязан уплачивать единый налог

Вопрос 17. Как понять, какой налог платить?

1. Изучить, есть ли выбор. Некоторые виды деятельности попадают под конкретный налог. Смотрим вопрос 15.

2. Посчитать самостоятельно или обратиться к специалисту-бухгалтеру, который работает с ИП

3. Считаем максимально учитывая все нюансы: где покупаем, что покупаем, где продаем, что продаем, с НДС или без, какие планируются затраты, сколько наценивать собираемся. Приблизительно также по услугам.

Вопрос 18. Какой налог лучше/легче?

Тут ситуация такая…какой вопрос, такой ответ. Все субъективно. Тезисно про каждый налог.

1.единый налог самый простой в «обслуживании», платится по ставкам, но перед началом работы. С 40кратного превышения ставки доплачивается 5%. Его можно «выбрать» только для розничной торговли, но не всей. В остальных случаях по перечню его платить обязывают. Т.е. выбор не велик.

2.УСН – можно взяться вести самому, но для разных видов деятельности бывают разные подводные камни. Вводит в заблуждением словом «упрощенная». Не освобождает от наличия всех документов и ведения документооборота. Эта система не всегда выгодна: если большая затратная часть и не большая наценка. Затраты на сумму и расчет налога не влияют. Но это не значит, что не надо оформлять или хранить документы на затраты. Есть виды деятельности, когда применять нельзя.

3.подоходный налог – самый сложный в учете. Запрет на применение только, если установленная обязанность платить единый налог. На сумму налога влияют затраты. Документально подтвержденные и связанные с предпринимательской деятельностью. Допускается не учитывать при расчете налога затраты, а брать в вычет 10% от суммы выручки. Не учитывать при расчете, не значит – не оформлять или не хранить документы.

Про каждый из них буквами ИМНС здесь

Вопрос 19. Что нужно, чтобы «работать по УСН»?

В течение 20 рабочих дней с даты регистрации ИП подать в ИМСН заявление установленной формы.

Если этого не сделать, то есть процедура перехода, чтобы разрешили применять с начала календарного года.

Личная рекомендация. Если только зарегистрировали ИП, на данном этапе попадаете под единый налог и только, напишите заявление на УСН. Вдруг пригодится.
Инспектор этого не подскажет, и не каждый юрист, проверено опытом. А можно так делать? Да, можно.

Вопрос 20. Я заплатил УСН (подоходный, единый налог). Нужно ли мне платить в ФСЗН?

Вопрос 21. Когда не нужно платить ФСЗН?

Вопрос 22. В какой сумме нужно уплачивать ФСЗН?

Вопрос 23.Когда можно не открывать ИП?

Ст. 295 НК РБ особенная часть

Если вы оказываете
* услуги по выращиванию сельскохозяйственной продукции;
*услуги по дроблению зерна, выпас скота;

* занимаетесь репетиторством
Что это – (консультативные услуги по отдельным учебным предметам (предметам), учебным дисциплинам (дисциплинам), образовательным областям, темам, в том числе помощь в подготовке к централизованному тестированию);

*занимаетесь чисткой и уборкой жилых помещений;

А также:
уход за взрослыми и детьми, стирка и глаженье постельного белья и других вещей в домашних хозяйствах граждан, выгул домашних животных и уход за ними, закупка продуктов, мытье посуды и приготовление пищи в домашних хозяйствах граждан, внесение платы из средств обслуживаемого лица за пользование жилым помещением и жилищно-коммунальные услуги, кошение трав на газонах, уборка озелененной территории от листьев, скошенной травы и мусора, сжигание мусора;

музыкально-развлекательное обслуживание свадеб, юбилеев и прочих торжественных мероприятий;

деятельность актеров, танцоров, музыкантов, исполнителей разговорного жанра, выступающих индивидуально;

предоставление услуг тамадой; фотосъемка, изготовление фотографий;

деятельность, связанная с поздравлением с днем рождения, Новым годом и иными праздниками независимо от места их проведения; видеосъемка событий;

реализация котят и щенков при условии содержания домашнего животного (кошки, собаки);

услуги по содержанию, уходу и дрессировке домашних животных, кроме сельскохозяйственных животных;

деятельность по копированию, подготовке документов и прочая специализированная офисная деятельность;

деятельность по письменному и устному переводу; предоставление услуг, оказываемых при помощи автоматов для измерения веса, роста;

ремонт швейных, трикотажных изделий и головных уборов, кроме ремонта ковров и ковровых изделий;

реализация на торговых местах и (или) в иных установленных местными исполнительными и распорядительными органами местах произведений живописи, графики, скульптуры, изделий народных художественных ремесел, созданных этими физическими лицами, продукции цветоводства, декоративных растений, их семян и рассады, животных (за исключением котят и щенков).

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector